Добрый день.
В 4 квартале 2023 года , счет-фактура полученная «на аванс» , была ошибочно внесена в 1 С , не верно отражен этот документ , занесено как поступление и счет-фактура » на поступление». Эта счет- фактура отражена в книге покупок НДС за 4 кв.2023 с кодом 01. В следствии этого не сходится акт сверки с поставщиком , т.к товар ещё не отгружен. Как исправить в 2024 году? Нужно ли сдавать корректировку НДС ?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Исправления по счету-фактуры за прошлый квартал нужно отразить в Доп. листе Книги Покупок и Доп. листе Книги продаж. Подать уточненную декларацию по НДС за 4кв. 2023г.
Операции корректировки отражаются текущим периодом.
Нужно сторнировать не правильно занесенную счет-фактуру в Книгу покупок, отразить операцию в Доп.листе Книги покупок.
Далее выписать правильную счет-фактуру на аванс и зарегистрировать в Доп.листе Книги продаж.
Выписать счет-фактуру на аванс можно так же текущим периодом, не нарушая нумерации.
Корректировочный счет-фактура в 1С 8.3 — как провести
Корректировка поступления в 1С 8.3
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Добрый день. Ошибка была в том , в декларации по НДС за 4 кв.2023 года , с/фактура на АВАНС от поставщика отражена в книге покупок , как с/фактура на поступление со статусом 1. Занижение налога не произошло а, Уточнённая декларация подаётся, если ошибки приводят к занижению суммы налога.
В 1 кв.2024 года поставщиком был полностью отгружен товар и выписаны с/фактуры. Как сторнировать в текущем периоде 1 кв.2024 года неверно отражённую с/фактуру в 2023 году , чтобы в декларации по НДС за 1 кв. 2024 года эта с/фактура отразилась в книге продаж или в книге покупок со знаком «минус»?
Приложение
Все корректировки по НДС отражаются в период совершения ошибки и отражаются в Доп.листе.
Исправить в Декларации 1кв.2024г нельзя, даже если была техническая ошибка.
В данном случае нужно скорректировать счет-фактуру на аванс — Покупки — Счета фактуры полученные — Создать на основании — Исправление собственной ошибки — корректируем только вид операции на 02.
Операции корректировки отражаем в текущем периоде -2024г.
Данные далее отражаются в Доп. листе Книги покупок за 4кв. 2023г. Подается Уточненная декларация.
Порядок исправления технических ошибок по НДС
Спасибо за помощь!