Должна ли исправительная счет-фактура по поступлению прошлого периода попадать в книгу покупок в периоде исправления в 1С

Вопрос задал Mарина П. (Челябинск, Челябинская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. В январе 2023 была сформирована и сдана уточняющая декларация по НДС за 3 квартал 2022 года по причине неверно указанного Контрагента поставщика. Корректировочные счета-фактуры отражены 9.01.23г., а первичные счета-фактуры от июля-августа. Галочка не стоит для отражения в книге покупок по дате получения. Почему-то при формировании книги покупок попадают эти поступления. Ранее обращалась по вопросу правильного оформления этой ситуации, даю ссылку

Изменения в регистрации счет-фактуры в учете

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый вечер. Я похоже разобралась с вопросом, но есть не большое уточнение.
    После всех операций необходимо было сделать формирование книги покупок 09.01.23 года и после сдать уточненку (где и указан период отражения счетов-фактур).
    При формировании за 1 квартал 2023 год я ошибочно поправила на 31.03 это формирование книги покупки от 09.01.23, сейчас все восстановила.
    А вопрос следующий, теперь формирую книгу покупок от 31.03.23? Куда эти счет-фактуры не должны попасть? И в декларации за 1 кв.23 где-то должны быть отражены эти счета-фактуры или нет? Подскажите пожалуйста, какие то операции мне необходимо еще сделать?

    1. Добрый день! Отлично, что разобрались!
      Да, теперь формируете книгу покупок за 1 квартал 2023. Счет-фактуры не должны задублироваться и не должны попасть в текущую декларацию.
      Исправления отражаются только в доп.листах и уточненной декларации в том квартале, по которому вносятся исправления (3 кв. 2022).
  2. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.