Должна ли исправительная счет-фактура по поступлению прошлого периода попадать в книгу покупок в периоде исправления в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Mарина П. (Челябинск, Челябинская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. В январе 2023 была сформирована и сдана уточняющая декларация по НДС за 3 квартал 2022 года по причине неверно указанного Контрагента поставщика. Корректировочные счета-фактуры отражены 9.01.23г., а первичные счета-фактуры от июля-августа. Галочка не стоит для отражения в книге покупок по дате получения. Почему-то при формировании книги покупок попадают эти поступления. Ранее обращалась по вопросу правильного оформления этой ситуации, даю ссылку

Изменения в регистрации счет-фактуры в учете

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый вечер. Я похоже разобралась с вопросом, но есть не большое уточнение.
    После всех операций необходимо было сделать формирование книги покупок 09.01.23 года и после сдать уточненку (где и указан период отражения счетов-фактур).
    При формировании за 1 квартал 2023 год я ошибочно поправила на 31.03 это формирование книги покупки от 09.01.23, сейчас все восстановила.
    А вопрос следующий, теперь формирую книгу покупок от 31.03.23? Куда эти счет-фактуры не должны попасть? И в декларации за 1 кв.23 где-то должны быть отражены эти счета-фактуры или нет? Подскажите пожалуйста, какие то операции мне необходимо еще сделать?

    1. Добрый день! Отлично, что разобрались!
      Да, теперь формируете книгу покупок за 1 квартал 2023. Счет-фактуры не должны задублироваться и не должны попасть в текущую декларацию.
      Исправления отражаются только в доп.листах и уточненной декларации в том квартале, по которому вносятся исправления (3 кв. 2022).
  2. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Что указать в графе 2 Формирования записей книги покупок при взаимозачете Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.88.22) У нас был сфомирован документ "Формирование записей книги покупок" за 3-й квартал. Отчет "Книга…
  2. Не восстановлена сумма НДС в Разделе 9 Книги продаж покупателем 1С Добрый день! В 4 кв. 2023 была реализация с зачетом двух авансов. В Формировании записей книги покупок на вкладке Полученные…
  3. В книге покупок не отражается номер и дата исправления счет-фактуры по корректировке поступления в 1С Добрый день! От поставщика поступил исправительный документ с новым номером РНПТ. Первый раз делали корректировку поступления таким образом (вложение 1,…
  4. Удалить счета-фактуры из книги покупок. В 2018 году, полученные счета-фактуры были отражены в книге покупок и внесены в декларацию по НДС . В 2021 году…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнить книгу покупок документами без НДС? Нужно ли отражать в книге покупок счета-фактуры без НДС? И как это можно сделать в программе? В книге покупок регистрируются…
  2. Где резиденту Сколково регистрировать счет-фактуру, выставленный без НДС? Резиденты Сколково выписывают счет-фактуру с пометкой «Без НДС». Дальше надо такие счета-фактуры где-то регистрировать? Налогоплательщики, пользующиеся освобождением от уплаты НДС,…
  3. Неверная сумма счета-фактуры при частичном вычете НДС в 1С Из статьи вы узнаете, как не допустить ошибку в книге покупок, указав неверную сумму счета-фактуры при частичном вычете НДС. Неверная…
  4. Почему в книгу покупок не попадают счета-фактуры текущего квартала? Перешли на работу в 1С:Бухгалтерия. В книгу покупок не попадают счета-фактуры текущего квартала. Включаются только те, по которым был ввод…