Добрый день!
Подскажите как провести корректировку РСВ и 6-НДФЛ за 2025г. (отчеты сданы). Дело в том, что налоговая уже провела камералку и прислала требование с соответствующим запросом — выявлена одна выплата в декабре самозанятому, который уволился полтора года назад. Подскажите, пожалуйста, как это сделать в программе.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Для целей учета НДФЛ можно провести начисление документом Операция учета НДФЛ 31.12.25
Вкладка Доходы
Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов
Здесь у нас будет только доход и исчисленный налог.
Т.к. налог мы удержать до 31.01.26 не смогли, тогда дополнительно заполните закладку Передано в налоговый орган.
Далее создайте документ Перерасчет страховых взносов 31.12.25, заполните закладку Вкладка Сведения о доходах и нажмите Рассчитать
Проводки по доначислению НДФЛ и страховых взносов введите в документ Операция.
Затем можно будет заполнить автоматически корректировочные 6-НДФЛ и РСВ.
Добрый день, Елена! уточните, пожалуйста, 1)даты в операции НДФЛ обе 31.12.2025? Код и вид дохода 4800 — Прочие доходы?
2) в операции учета страховых взносов — вид дохода какой — договоры ГПХ или доходы, целиком облагаемые СВ?
Добрый день! На мой взгляд, можно указать код дохода по НДФЛ 4800 и вид дохода по НДФЛ Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами.
Но есть один момент. Получается, если ФНС переквалифицировала отношения с самозанятым в трудовые, тогда на данный период необходимо заключить трудовой договор и подать ЕФС-1 подраздел 1.1. при приеме и увольнении сотрудника. Т.е. кадровую отчетность по сотруднику.
В требовании ИФНС эту выплату приравняли к договору ГПХ.
Проводки по доначислению налога и СВ какой датой делать и на какой счет — 91.02 (непринимаемые в НУ) ?
Если ФНС данную выплату отнесла к вознаграждению по договору ГПХ, тогда в программе можно в 2025 году провести документ Договор подряда, публикацию высылаю — Регистрация договоров ГПХ
В этом случае у Вас НДФЛ пройдет автоматически по коду дохода НДФЛ 2010 и в документе Начисление зарплаты с переключателем Окончательный расчет автоматически рассчитаются страховые взносы.
В этом варианте можно будет сформировать отчетность по ЕФС-1 подраздел 1.1. тоже автоматически.
Только нужно будет провести ведомость на выплату, чтобы закрыть задолженность, но ведомость не оплачивать. А затем документом Операция произвести взаимозачет со счетом 76.16.
Или остановиться на варианте, который мы рассматривали ранее, тогда в документе Операция учета НДФЛ замените код дохода НДФЛ с 4800 на 2010.
В этом случае проводки по доначислению НДФЛ и страховых взносов можно провести через 91 счет документом Операция в текущем периоде.
Чтобы сформировать ЕФС-1 подраздел 1.1. в этом варианте в разделе Зарплата и кадры — Электронные трудовые книжки нужно предварительно заполнить документ Регистрация трудовой деятельности
Спасибо большое, все отправила. По первому варианту.
БУХЭКСПЕРТ наша палочка-выручалочка!!!