Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как лучше поступить?
1. Покупку ОС отражают документом поступления товаров от 27.10.2020г.
1. проводка Дт 01.01 Кт 60.01
2. проводка Дт 19.03 Кт 60.01
2. Делают операцию с целью откорректировать название ОС
1. сторнирующая проводка Дт 01.01 Кт 60.01
2. Проводка с указанием названия ОС Дт 08.04.2 Кт 60.01
3. Дт 01.01 Кт 08.04.2
Проблема в том, что нет документа ввода в эксплуатацию и не прописаны регистры в Операции, которые обычно формируются при вводе эксплуатацию или при создании документа Поступление ОС.
Соответственно, инвентарный номер программой не присвоен, амортизация не начислена и нет возможности сделать перемещение ОС.
Как лучше выйти из подобной ситуации?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Перемещение ОС в данном случае сделать не получится ни одним документом.
ОС нет в списке товаров и не введено в эксплуатацию как ОС. Операция, введенная вручную, нужных проводок не дает.
Тут только вариант исправления ошибки в учете и постановка объекта на учет в качестве ОС.
Уточните, пожалуйста, будете исправлять ошибку в учете?
Принимать объект к учету, начислять амортизацию за прошлый период, корректировать отчетность?
Объект ОС уже должен был быть самортизирован в НУ по сроку службы или еще нет?
Думаю, если сделать Документом Поступления ОС, но текущей датой, в поле где отражается дата и номер документов указать настоящие. Но сам документ Поступления в базе отразить текущей датой. Через ручную корректировку удалить бухгалтерские проводки и НДС предъявленный, так как они уже отражены в базе.
Уточните, пожалуйста, исправления нужно внести только для того, чтобы сделать перемещение ОС?
Других исправлений вносить не будем?