Добрый день, организация на УСН с 22% НДС.
В декабре 2025 г. была сделана реализация клиенту на 9 тыс. руб. и с ней сдана декларация по НДС. После обнаружилось, что менеджер поменял отгрузку на 14 тыс. и отправил клиенту, и клиент отчитался по НДС с 14 тыс. Вопрос: можно ли сделать корректировку в январе 2026 г. на 14 тыс. без сдачи уточненки за 4 кв. 2025 г.? Не хотелось бы сдавать уточненку и привлекать внимание ИФНС, у нас очень большой оборот, и из-за одной реализации…
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В части НДС нужно сдать уточненную декларацию за 4 кв. 2025 года.
Исправить данную ошибку можно только через документ «Сторно».
Верните реализацию в тот же вид, как она отражена в сданной декларации по НДС до изменения менеджером.
В периоде возникновения ошибки сторнируем неверную реализацию и далее новую реализацию оформляем той же датой и тем же номером.
Программа будет ругаться, что номер не уникальный, можно убрать первый ноль в номере реализации.
Сделайте Операции — Операции, введенные в ручную — Создать — Сторно документа
Сторнируемый документ: Реализация 2025 года
На вкладке НДС Продаж в графе
— Запись дополнительного листа: Да
— Корректируемый период: 31.12.2025 (это период 4 кв. 2025 )
У новой реализации с исправленной суммой во вкладке НДС Продаж в графе
— Запись дополнительного листа: Да
— Корректируемый период: 31.12.2025 (это период 4 кв. 2025 )
Изменения вносятся в прошлый период: потому что при увеличении суммы реализации, увеличивается выручка прошлого года, а значит и налог на прибыль прошлого года.
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Материал по теме
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Спасибо !
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌼
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!