Добрый день! Мы 24.06.25 г. отгрузили товар в госучреждение, НДС в том числе 4478,49 копеек. Покупатель подписал все хорошо. 10.07 покупатель увидел, что по контракту должен быть НДС 4478,48 копеек, срочно попросил сделать корректировочное УПД. Уменьшить стоимость на 0,01 копейку. Как это должно пройти в учете? Это корректировка декларации или доплист в декларации за 2 кв.?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Наталья!
Если верно понимаю, корректировка будет текущей датой, первичную декларацию по НДС ещё не сдавали за 2 кв.
Сначала сдаёте первичную, после уточненную к ней с отражением изменений в доп. листах.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Если есть возможность зайти во второй квартал и отразить корректировку реализации в нём, то всё отразится в первичной декларации, уточненную подавать не нужно.
Может пригодиться материал:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Если верно понимаю, корректировка будет текущей датой — в вопросе написала 10.07.
Если есть возможность зайти во второй квартал и отразить корректировку реализации в нём — как это сделать, уточненку не хотелось бы сдавать.
Помогите, пожалуйста, разобраться именно в моей ситуации, в статье не нашла, 24.06.25 г. сумму 26870,91 руб., НДС 4478,49, 10.07 корректировка 26870,90, НДС 4478,48, как мне провести все в декларации за 2 кв., чтобы не сдавать уточненку, если это возможно.
Благодарю за ожидание.
Наталья🙂, у вас же уменьшение реализации, корректировку подавать не нужно, т.к. нет недоимки по НДС в бюджет.
Восстановление НДС в 1 коп. отразится в декларации 3 кв. в книге покупок.
Инструкцию, как всё отразить в 1С смотрите, пожалуйста, во вложении.
Я сейчас формирую декларацию по НДС за 2-й квартал, сформировала анализ учета по НДС (во вложении), там какая-то запись доплиста, вот и образовался вопрос, и еще вы мне так написали 😂 Сначала сдаёте первичную, после уточненную к ней с отражением изменений в доплистах. И у меня вообще уже сомнений не было, придется пересдавать.
А как вы оформили корректировку, прикрепите скрин, пожалуйста.
У меня никаких доп. листов нет и не формируется за 2 кв.
Исправление в первичных документах
Да, если вид операции «Исправление в первичных документах», то формируется доп. лист, и тогда да, уточненная декларация.
У меня в инструкции «Корректировка по согласованию сторон».
Ну, это ошибка нашего буха, мы не можем сделать по соглашению сторон, покупатель настоял на исправлении.
В таком случае, да, корректировочная декларация с доп. листом.
Так я вас и попросила выше. Помогите, пожалуйста, разобраться именно в моей ситуации, в статье не нашла, 24.06.25 г. сумму 26870,91 руб., НДС 4478,49, 10.07 корректировка 26870,90, НДС 4478,48, как мне провести всё в декларации за 2 кв., чтобы не сдавать уточненку, если это возможно.
Вы пишете, что сдавать уточненку, а почему тогда в 1С сформировала анализ учета по НДС во 2 кв., и там есть запись доп. листа.
Наталья, здесь не получится не сдавать корректировку, т. к. исправляете собственную (бухгалтера) ошибку 10/07, и вид операции — «Исправление в первичных документах», как настоял покупатель.
В первичной декларации не может быть доп. листов.
Доп. листы — это уточнения и формируются в корректировочной декларации.
Изначально писали о корректировочном УПД, а не исправительном, исходя из этого и составляла консультацию.
Самый лучший выход — договориться с ними и исправить сумму в первичной реализации, тогда никаких корректировок не потребуется.
Дело-то в 1 коп., не пойдут навстречу?
Есть ещё вариант, если покупатель неплательщик НДС, сформируйте ему исправительный УПД, удалите у себя эту корректировку и поправьте всё в первичной реализации.
Но этот процесс нужно будет контролировать, т.к. по сверке с ними не все документы будут присутствовать.
Изначально писали о корректировочном УПД, а не исправительном. Да, хотела написать просто «корректировка реализации».
Дело-то в 1 коп., не пойдут навстречу? Нет, это гос. учреждение — наглые, настырные и т. д.
Дайте, пожалуйста, консультацию, как сделать на том, что у нас есть, этот доп. лист и уточненку (значит, 25-го сдаю первоначальную, 28-го пересдаю), и подскажите, почему 1С сформировала анализ учета по НДС во 2-м кв., и там есть запись доп. листа.
В анализе учёта запись о доп. листе есть, но сейчас эта корректировка не попадёт в декларацию, она попадёт в уточнённую в доп. лист.
Программа видит уже эти записи, т. к. они относятся ко 2 кв.
В первичной декларации будет реализация от 24.06.2025 и только.
В доп. листе корректировки будет выглядеть так:
— неверная сумма с минусом;
— верная (уменьшенная) положительное значение.
Документ «Формирование книги покупок», вкладку «Уменьшение реализации» заполнять не нужно, всё попадёт автоматически в доп. лист книги продаж (смотрите вложение) корректировочной декларации.
Т.е. 25.07 я сдаю первичную ндс, 28.07, например, сдаю уточненку.
В книге покупок я ставлю актуально, в книге продаж тоже актуально, а в доп. листе неактуально, верно? В скринах у вас только одна операция, у меня-то много всего.
Всё верно.