Здравствуйте, подскажите пожалуйста как решить вопрос:
Сотрудник купил картриджи у ООО. Предоставил чек на 2 картриджа от 03.10.2023г. в бухгалтерию., авансовый отчет был составлен и оплачен сотруднику .
12.10.2023 г. увидели в Диадок направленную сч/ф от ООО на покупку этих двух картриджей, подписали документ 03.10.2023г.
15.12.2023г. так же по системе Диадок поступил УКД от ООО на уменьшение суммы на 1 картридж 679р., оказывается 1 картридж возвращали по причине не исправности.
в 2023г. ни каких операций в 1с бухгалтерии по УКД сделано не было.
Как теперь правильно поступить в этой ситуации? Какие операции нужно сделать в 1с бухгалтерии? Можно все это отразить этим годом?
Наша система н/я УСН «Доходы».
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Возможно сделать следующую корректировку:
Операции, введенную вручную — Сторно и выбираем «Авансовый отчет».
Табличная часть заполнится автоматически. Нужно оставить только с минусом 1 картридж.
Операцию можете сделать в текущем периоде.
Добрый день!
УКД от ООО на уменьшение суммы на 1 картридж 679р — тоже не проводили, ЕЕ так же нужно внести?
Возможно сделать следующую корректировку: — почему возможно?
Если Вы отдельно провели приход картриджей через УПД, а в авансовом отчете отразили только оплату.
Тогда лучше сделать корректировку первоначальной УПД и провести УКД поставщика.
Если приход и оплата проведены через авансовый отчет, то лучше сторнировать его.
Введено УПД (изначальная) на 03.10.24
Проведена оплата в авансовом по чекам оплату 12.10.2023г.
ВВедено корректировка поступления от 15.12.2024г.
Теперь если смотреть по анализу субконто остаток 679 р., а должны быть нулевые остатки.
Все правильно, товар был оплачен поставщику подотчетным лицом.
Если возвращается товар, на счете 60 останется сальдо в вашу пользу (предоплата за товар).
Поставщик возвращал оплату за возврат картриджа?
Да они вернули денежные средства п/лицу в 2023 г.
Тогда дополнительно нужно сторнировать Авансовый отчет.
Обороты по сч. 60 отрегулируются.
Останется задолженность за Подотчетным лицом на Дт 71.
Счет 71 закроется проводкой (Д51,50 Кт71) — отражен возврат средств подотчетным лицом.
Получается все это должны были сделать в 2023 году.
Сейчас все сделаем в 2024г., п/лицо вернет денежные средства? Что мы нарушаем?
Все верно, данные операции желательно отразить в 2023г.
Использую систему налогообложения УСНО «Доходы» , исправление ошибок прошлого года в текущем периоде не повлечет занижение налога.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
По авансовому отчету — неиспользованную сумму сотрудник, возвращает в срок, который установлен внутренними актами организации (п. 6.3 Указания ЦБ РФ от 11.03.2014 N 3210-У).
Как отразить удержание подотчетных сумм из зарплаты?
Порядок учета расчетов с подотчетными лицами: законодательство
П/лицо покупало за свои денежные средства, и поставщик ему потом на ту же карту вернул денежные средства, т.е. сроки по авансовым отчету не нарушаем.
а п/лицо может эти денежные средства внести на расчет счет, а не делать удержание из з/платы?
Да, подотчетное лицо может самостоятельно вернуть сумму не использованного аванса.
подскажите если я все корректировки сделают в декабрем как у нас поступили документы и сторно авансового отчета тоже сделаю декабрем.
Тогда у меня на 71 счет на конец 2023 года будет остаток 679р.
Допустимо ли иметь остаток на 71 при закрытии года и в бух отчетности.? Есть ли в этом нарушения.?
В учете не запрещается иметь переходящий остаток по счету 71, нарушения в этом нет.
Дополнительно наш материал по приобретению ТМЦ за счет личных средств.
Как отразить приобретение ТМЦ сотрудником за личные средства, если деньги в подотчет не выдавались?
спасибо Вам за ответы. Проведу тогда все 2023 г., а физ. лицо сегодня внесет денежные средства на расчетный счет.