1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1394), Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.177.30)
Добрый день!
Мы организация ООО, передаем сырье в ЕАЭС для переработки и ввозим обратно готовые изделия, при ввозе очередной партии товаров был обнаружен частичный брак и соответственно, возвращен обратно в Беларусь. все в одном месяце, заявление еще не подавали, НДС не платили.
Вопрос как правильно отразить корректировку услуг по переработке сырья (от поставщика получен корректировочный акт и счет-фактура) ?
Верно ли что при заполнении заявления о ввозе подаем данные только данные по корректному тоннажу на брак только прикладываем документы?
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Корректировочный с/ф можно ввести на основании Счет-фактуры, выставленного по реализации услуг по переработке.
Но он делает только исправления по НДС, проводки по БУ и НУ нужно сделать Операцией вручную.
Посмотрите обсуждение похожего вопроса по теме:
Корректировочная счет фактура к документу реализация услуг по переработке
Если товар возвращен частично и возврат сделан в месяце принятия товара на учет, то в декларации по косвенным налогам надо отразить импорт той части товара, которая осталась у покупателя. К такой декларации надо приложить все документы, касающиеся сделки. Заявление на ввоз при этом надо делать только на часть товара, которая не была возвращена продавцу.
Если по истечении месяца, в котором ввезенные товары были приняты налогоплательщиком к учету, осуществлен их частичный возврат по причине ненадлежащих качества и (или) комплектации, то в таблице уточненного заявления о ввозе товаров делается следующая запись: «Взамен ранее представленного и зарегистрированного в налоговом органе заявления от _________ 20__ г. N ___ в связи с частичным возвратом товаров.
Материалы по теме:
Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца
Исправления по прослеживаемым товарам у покупателя