Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как правильно провести исправления в 1С, ситуация следующая:
1. 16.12.24 г. в программе 1С были ОШИБОЧНО созданы документы Корректировка реализации по услугам, оказанным в августе 2023 г., с изменением ставки НДС с 0 на 20%.
2. Эти документы необходимо удалить, но это не получается, так как программа не дает это сделать.
3. Попробовала через «Сторно», в бухгалтерском учете и в учете НДС отразились проводки, но сейчас при формировании ОСВ по счету 90 по НУ сейчас проходят с минусом все отрицательные суммы.
Как правильно поступить в этой ситуации?
Добрый день!
Правильно поняла ситуацию, к реализации 2023 года 16.12.2024 проведена корректировка реализации, изменили ставку НДС с 0 на 20%. Сумма реализации не менялась? Уточненную декларацию за 3 кв. 2023 подавали?
Да, правильно поняли, изменили ставку с 0 на 20%, но сделали это ОШИБОЧНО, сумма реализации не менялась, необходимо отменить эти операции, но программа не дает.
Сделала копию базы, поставила дату запрета 22.08.23 г. (дата проведения первоначальной реализации), тогда получилось отменить корректировку, но не потянет ли что-либо за собой эта операция?
Все правильно. Если вы пробовали удалить Корректировку реализации текущим периодом, программа не даст этого сделать, потому что корректировка связана с первичным документом реализации, который помещен в запрещенный период. Удалить потребуется и его.
Второй вариант — сторно. Документ формирует движения текущим периодом (датой исправления). Данные прошлых периодов поехать не должны. Вы правильно поступаете, что проверить решили сначала на копии базы.
Так же дополнительно нужно оформить второй документ сторно на КСФ, если выписывали.
Спасибо, Дарья. Первичный документ мне не надо удалять, он остается без изменений, надо удалить только корректировки текущего периода.
Сторно мне не нравится — затрагивается в налоговом учете счета 91.01 и 90, и какая-то разница идет.
А про какой второй документ сторно на КСФ имеете в виду?
В Корректировке реализации, если выписали корректировочную счет-фактуру, ее тоже нужно убрать.
Уточните, пожалуйста, 2024 год уже закрыт? Исправления вносите 2025 годом или еще декабрем?
Вношу еще декабрем, все-таки решила удалить.
То, что затрагиваются 90-е счета это правильно, реализация прошлого года корректируется на выручку текущего периода, а при сторно все изменения отражаются на финансовом результате. В случае, когда корректировка проведена правильно, дополнительно требуется проводить реформацию баланса за прошлый год, чтобы счета перезакрылись в НУ.
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
В вашем случае корректировка проведена ошибочно, ее нужно убрать совсем.
Попробуйте такой вариант, обязательно тоже сначала на копии, потом в рабочей базе, но должно отработать корректно:
снимите дату запрета, пометьте корректировку на удаление, верните обратно дату запрета, запустите удаление помеченных объектов. Корректировка должна удалиться без ошибок. Сформируйте ОСВ за 2023 год с показателями БУ НУ, сверьте, что данные не затронуты, и ОСВ за 2024, что в декабре лишние суммы по 90-м счетам ушли.