Корректировка НДС и прибыль

Вопрос задал Елена Г.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день!!! Необходимо внести изменения в книгу продаж (увеличение суммы реализации) за 3 квартал 2022г.. Как сделать корректировку книги продаж? Как правильно скорректировать налог на прибыль? Внести изменения в 3 квартал и перепровести документы или лучше не менять прошлый период? 3 квартал закрыт. Баланс не сдавали пока.

Неверно внесена в программу сумма по сч-фактуре. После сверки с заказчиком выяснилось.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Елена!

    По алгоритму 1С исправления вносятся в НУ в текущем периоде. Есть два варианта исправления:
    1. Ручная корректировка даты проводок в НУ документа.
    2. Ручное заполнение уточненной декларации.
    Подробнее смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации В материале рассматривается корректировка поступления, при реализации алгоритм такой же.
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах ОШИБКА ТЕКУЩЕГО ГОДА ПРИВОДИТ К ЗАНИЖЕНИЮ НАЛОГА

    Материал по теме: Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция

  2. Добрый день!!! Исправление в 1С надо внести
    1. Неверно в программу внесен в документ реализации контрагент (Заказчик получил верные документы, ошибка техническая при внесении в программу документа)
    2. Неверно в программу внесена сумма реализации (заказчик получил верные документы, ошибка техническая при внесении в программу документа).
    Поэтому не понимаю, как исправить в 1С, если нет исправления в первичных документах — документы верные (оформлены в другой программе) — неверно внесены данные именно в 1С. Исправленный счет-фактура Заказчику не нужен, его документы верные.

  3. Здравствуйте, Елена!
    Уточните: «неверно в программу внесен в документ реализации контрагент и неверно в программу внесена сумма реализации» ошибки допущена в одном документе или в разных?

  4. Ошибка допущена в разных документах

  5. Приложение  Ne-vernyj-kontragent.pdf

    Здравствуйте, Елена!
    1. Неверно в программу внесен в документ реализации контрагент (Заказчик получил верные документы, ошибка техническая при внесении в программу документа).

    — Сторнируйте неправильный документ Реализация (акт, накладная, УПД) документом Операция, введенная вручную Вид операции — Сторно документа. На вкладке НДС Продажи:
    — Запись доп.листа — Да
    — Корректируемый период – дата 3 кв. 2022 г.;
    — Создаёте новый документ Реализация (акт, накладная, УПД) с верным контрагентом датой обнаружения ошибки и заполнить его правильно.
    На вкладке Книга Продаж:
    — Дата события- укажите дату первичного счет-фактуры
    -Запись доп. лист — Да;
    — Корректируемый период — дата 3 кв. 2022 г.
    — В счет-фактуре, используя ручную корректировку исправьте дату и номер СФ.
    Подробнее смотрите в прикрепленном файле.

    2. Неверно в программу внесена сумма реализации (заказчик получил верные документы, ошибка техническая при внесении в программу документа).

    По алгоритму 1С исправления вносятся в НУ в текущем периоде. Есть два варианта исправления:
    — Ручная корректировка даты проводок в НУ документа.
    — Ручное заполнение уточненной декларации.
    Подробнее смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации В материале рассматривается корректировка поступления, при реализации алгоритм такой же.
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах ОШИБКА ТЕКУЩЕГО ГОДА ПРИВОДИТ К ЗАНИЖЕНИЮ НАЛОГА

    Материал по теме: Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах
    Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль КОРРЕКТИРОВКА ПОСТУПЛЕНИЯ В СТОРОНУ УВЕЛИЧЕНИЯ

Комментарии закрыты.