Корректировка декларации по НДС 2, если в первой корректировке по НДС не было Доп.листов 1С

Вопрос задал Наталья С. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

БП ПРОФ 3.0.151.27 ИП на ОСНО . Подали декларацию по НДС , в связи с задержкой обработки ФНС решили продублировать корректировкой 1, и вместо того , чтобы в разделе 8 и 9 нажать актуально и не выгружать книги покупок и продаж , нажали — неактуально и выгрузили книги ( приложения 1 в обоих разделах не заполняли). Из налоговой пришло письмо — на поданную вами К1 , в связи с изменением в пользу уменьшения в книге покупок , просим произвести сверки с контрагентами и представить уточнение . Как можно вернуть правильные первоначальные данные первичной декларации , и можно ли это сделать не заполняя доп. листы ? Запуталась с кнопками , не понимаю , что брать во внимание отправляя К2 , первоначальную декларацию или полностью затертую К1. Спасибо.

Все комментарии (8)

  1. Добрый день!

    Все корректировки по НДС подаются только через Доп.листы Книги покупок и Книги продаж (Приложение 1 к Разделу 8 и 9).

    Нужно податать уточненную декларацию по НДС-К2.

    Декларация К1-затерла данные первичной декларации, значит теперь вы должны затереть данные К1.

    То есть в К2 у вас должно все так же отразится, как в первичной декларации.

    Если по ошибке в составе уточненной декларации Раздел 9 и 8 выгружен без данных с признаком актуальности «0», то данные этого раздела в первичной декларации затрутся.

    Уточненную декларацию невозможно аннулировать или отозвать. Необходимо представить новую уточненную декларацию с разделом 9 и 8 с признаком актуальности «0», куда необходимо включить все данные этого раздела, а также все разделы с 1 по 7 и все Приложения к разделам 8 и 9 ранее представленные.

    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

  2. Добрый день, доп листов у нас вообще нет.
    То есть сейчас надо К2 отправить статус 0 неактуально , загрузить книгу покупок и продаж , и доп листы никакие не нужно , получится как самая первая декларация.
    Или теперь все через доп листы ?

    Разделы 1-7 загружаются в любом случае , это я поняла

  3. Все изменения по декларация НДС подаются через Доп.листы.

    То есть в Разделе 8 и 9 данные подали как Неактуальные?

    Сейчас нужно подать Актуальные, значит подаете уточненку с Доп.листами.

  4. Оксана скажите, пожалуйста , если подаешь корректировку с 0- неактуальные) и выгружаешь книги (обе) , в данном случае данные затираются или меняются на новые .
    То есть получается , даже если не было никаких исправлений, надо все книги перевести в доп. листы, как буд-то мы исправления проводили, здесь не понятно, ведь если бы мы что-то исправляли, то тогда логично, а в нашем случае никаких исправлений в книгах нет.
    в приложении письмо из налоговой .
    еще раз, если ставишь статус 0- неактуально и без книг — здесь все понятно-ЗАТИРАЕТСЯ, а если 0- неактуально и выгрузить книги , тоже затирается?

    доп листы за 1 квартал пустые

  5. Наталья, попробовать можно и так — подаете уточненку без Доп.листов, с признаком актуальности — 0.

    Доп.листы не отражаете.

    Но лучше бы проконсультироваться сначала с ФНС, примут так они или нет.

    То есть исходя из:

    Порядок заполнения уточенной декларации по НДС ФНС разъяснила в своем Письме от 21.03.2016 N СД-4-3/4581@. В уточнённой декларации по НДС в строке 001 разделов 8 и 9 указывается признак актуальности «0» или «1».

    Вариант №1 Признак актуальности «0» — полностью заменяет все ранее указанные сведения. Он используется в случае, если в ранее представленной декларации сведения не представлялись, либо в случае замены сведений, если выявлены ошибки в ранее поданных сведениях или неполнота отражения сведений.
    Вариант №2 Признак актуальности «1» — сведения в первичной декларации верны и замене не подлежат. При этом изменения, внесенные в книгу покупок и продаж, отражаются в Приложениях к разделам 8 и 9 уточненки, т.е. в этих Приложениях в графе 3 по строке 001 указывается цифра «0».

    Я понимаю, что нужно выбрать Вариант 1.

  6. Да, я тоже согласно что вариант 1, а книги покупки и продажи загрузить как в первой декларации? доп листы будут пустыми.
    в налоговой на горячую линию не дозвониться, в письме телефонов нет, вот и мучаю вас, если бы был телефон инспектора то и вопросов бы не было.
    получается что К2 будет в точности повторять К1 и тут у меня разрыв мозга.

    сейчас перечитывала письмо фнс от 21.03.2016 №СД-4-3 4581@ -об отражениях признаков актуальности, там абзац есть-
    Если налогоплательщик в разделе 8 и (или) 9 уточненной декларации по НДС по строке 001 графы 3 указывает цифру «0», то в эти разделы переносятся сведения из раздела 8 и (или) 9 первичной декларации по НДС.
    может тогда надо К2 сформировать , поставить0-неактуально и НЕ ВЫГРУЖАТЬ КНИГИ . И первичная декларация , это самая первая ?
    Оксана, я понимаю что…….. но мне кажется мы уже на финише расследования )) , Парадокс еще в том , что все же действительно подают корректировки , в отличии от меня, когда решила просто продублировать и ПРОДУБЛИРОВАЛА, такого , наверное никто не делал ).

  7. Я понимаю, что в декларации К2 все должно быть как в первичной (первой) декларации, доп.листы -пустые.
    И признак актуальности в Разделе 8 и 9-0, то есть информация в них Актуальна.

Добавить комментарий