Корректировка НУ за прошлые периоды при УСН в 1С

1. Здравствуйте!

   Если не открывать прошлый период, то корректировки сделанные в текущем периоде по регистру Книги учета доходов и расходов попадут в текущий период.

   Сальдо по счетам можно скорректировать с помощью документа Операция, введенная вручную, они не затронут формирование КУДиР текущего года. Остальные исправления внести вручную, или сделать копию базы и на копии переформировать 2020 год, чтобы подать уточненную декларацию.
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Если в КУДиР обнаружена неточность в данных для расчета налога, то нужно внести исправления (п. 1.2 Порядка, утв. Приказом Минфина РФ от 22.10.2012 N 135н).

   Если налог УСН в результате ошибки завышен, то правки можно внести в период на выбор (п. 1 ст. 54 НК РФ, п. 1 ст. 81 НК РФ):
   — совершения ошибки и сдать уточненку, если период ошибки известен;
   — обнаружения ошибки – уточненка НЕ требуется, если период ошибки НЕ известен и даже если известен.

   Как исправить бумажный КУДиР (п. 1.6 Порядка заполнения КУДиР, утв. Приказом Минфина РФ от 22.10.2012 N 135н):
   — зачеркнуть неправильные данные;
   — отразить правильные данные, если необходимо;
   — указать дату внесения правок в КУДиР;
   — заверить внесенные правки подписью руководителя (ИП) и поставить печать при ее наличии.

   1

2. Все понятно. Спасибо

   1

Комментарии закрыты.