Корректировка ЕНС на пересчитанные авансы по прибыли в 1С

Вопрос задал Наталья Д.

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Добрый день! Сдала уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев с увеличением налога (устранила бухгалтерскую ошибку). Авансы соответственно за 4 квартал и 1 квартал возросли, поэтому сдала уточненки за 4 и 1 квартал. Скажите, как теперь нужно отразить Корректировку ЕНС в БП, если в этом документе нет вида операции Аванс?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Налог на прибыль за прошлые периоды к доплате исправляются двумя способами:

    1. Для прошлых налоговых периодов:

    Доначисление налога, а также доначисление авансовых платежей по налогу на прибыль на ЕНС осуществляется документом Корректировки ЕНС — Вид операции — Начисление налога. Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно). Проводка Д 68.04.1 К 68.90 по каждому бюджету.

    2. Для текущего налогового периода:

    Налог за отчетный период исчисляется автоматически к доплате (нарастающим итогом).
    Автоперенос на ЕНС — Начисление налогов на ЕНС. Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): начислено / уплачено. Проводка Д 68.04.1 К 68.90 по каждому бюджету.

    Подробнее смотрите в нашем материале (Алгоритм учета на ЕНС налога на прибыль в 1С):

    Налог на прибыль при ЕНС и ЕНП с 2024 с учетом обновленного алгоритма в 1С

Комментарии закрыты.