Добрый день,
Подскажите, пожалуйста, как правильно сдать уточненку по налогу на прибыль за 1 полугодие.
Я сдала Декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал 2023 г. и в Строке 180 Лист 02 у меня была Сумма исчисленного налога – всего 23 107 р.
Потом я сдала Декларацию по налогу на прибыль за 1 полугодие 2023 г. и в Строке 180 Лист 02 у меня была Сумма исчисленного налога – всего 88 463 р. Я должна была в декларации где-то указать сумму, уплаченную за 1 квартал 2023 г. на уменьшение, но не указала.
Получается, что в декларации за полугодие я не поставила уже оплаченную сумму за 1 квартал 2023 г. — 23107р.
Как мне теперь заполнить уточненку. Это отдельная форма в 1С или обычную декларацию нужно сдавать? И все суммы переносить из декларации или только суммы налога? В какие строчки нужно поставить суммы оплаченные за 1 квартал 2023 г.?
Предприятие находится на ОСНО
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.135.16)
Добрый день.
В декларации по прибыли фактическая оплата налога не отражается. Все, что мы видим в Декларации — это только начисление.
Давайте сверимся с алгоритмом, все ли так у вас отражено:
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
Все материалы по заполнению декларации
Декларация по налогу на прибыль
.
Добрый день
вы меня наверное не поняли, я приложила сейчас скрин декларации за 1 квартал и за 1 полугодие посмотрите, пожалуйста.
В декларации за 1 квартал я в строку 180 ставлю 23 107 р., потом когда я сдаю декларацию за 1 полугодие я должна где-то эту сумму отразить? Я же должна уменьшить сумму начисления в 1 полугодии на сумму начисления за 1 квартал?
Благодарю за уточнение.
Сверьтесь, пожалуйста, по шагам:
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
В декларации за полугодие авансовые платежи в стр. 210 (220, 230) рассчитываются по данным декларации за I квартал текущего года. Их нужно в 1С нужно указать вручную. Как сделать расчет и заполнить строчки – Шаг 2.
Эти суммы, рассчитанные по итогам декларации за I квартал, будут участвовать при определении налога к доплате или уменьшению (Шаг 4).
Кроме того, нужно по итогам I полугодия рассчитать авансы, подлежащие уплате в III квартале и отразить их по стр. 290 (300, 310). В расчете также участвуют данные, которые отразили в 1 квартале – Шаг 5.
Так как не указали сумму авансов в строках 210-230, надо сделать пересчет и подать уточненную декларацию.
Уточненная декларация заполняется по той же форме, что и первичная (из раздела Отчеты – Регламентированные отчеты).
В нее переносите все правильные суммы из первичной декларации. Там, где допущены ошибки – указываете исправленные данные. На титульном листе проставляете номер корректировки.
Спасибо большое