Корректировка декларации по НДС

В разделе 8 налоговой декларации по НДС за мною были ошибочно указаны сведения по номеру и сумме счетов фактур, полученных от одного и того же поставщика. Вместо двух номеров был указан один документ. Сумма ошибочного документа была указана как сумма двух правильных. (Т.е. в поступлении документов от поставщика было внесено ТН №21 на сумму 100р. и С/ф 21 на сумму 100. При внесении следующих документов ТН №22 на сумму 200р. и С/ф 21 на сумму 200 р. программа суммирует две с/ф с номером 21 и крепит к двум приходам с суммой 300р) Требуется создать корректировку для передачи в ИФНС.

6 Комментарии “Корректировка декларации по НДС

  1. Добрый день, Виталий.
    Не совсем понятно из вашего вопроса, какая сумма отражена в Декларации по НДС. Две счет- фактуры с номером 21, каждая на сумму 300 руб.? Один счет-фактура на сумму 300 руб. В результате ошибки налоговая база по НДС в декларации отражена верно или нет? Если база отражена не верно, она занижена? Для исправления ошибок используется документ Корректировка поступления . У нас на сайте есть целый раздел посвященный как подать Уточненную декларацию и исправить ошибки: Главная страница » 1С Бухгалтерия » ОТЧЕТНОСТЬ » УТОЧНЕННАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НДС
    https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/utochnennaya-deklaratsiya-po-nds/ispravlenie-tehnicheskih-oshibok-nds-nalogi
    Останутся вопросы пишите.

  2. Доброе утро! Спасибо за ответ. Налоговая база по НДС в декларации отражена верна. В книге покупок отражена одна с/ф на общую сумму двух с/ф. Нам надо разбить на две с/ф с разными номерами и суммами.

  3. Приложение  Dop.-list.docx

    Добрый день. Обращалась к вам за помощью в исправлении Декларации по НДС.
    Ошибка не привела к занижению суммы уплаты налога.
    Исправляла С/ф через «Отражение НДС к вычету» с созданием доп. листа.
    В книге покупок с отрицательным значением прошла сумма по объединенной поставке и две с/ф с правильными суммами.
    Проблема в том, что дата принятия на учет у правильных документов теперь 28,05,18.
    Как это исправить?

  4. Добрый день.
    Вышлите, пожалуйста скрин табличной части документа Отражения НДС к вычету и проводки документа

  5. Приложение  SF-po-dvum-nakladnym.pdf

    Добрый день.
    Так как ошибка не привела к занижению налога, вы можте не подавать уточненную дикларацию по НДС, а предоставить пояснения в налоговую. Но налоговики настаивают на подачи уточненки. Я смоделировала вашу ситуацию в тестовой базе. Смотрите прикрепленный файл.
    Вы также можете подать уточненную декларацию с датой принятия на учет 28.05.18 По мнению специалиста Федеральной налоговой службы О.С. Думинской: исправлять неправильную дату принятия покупок на учет или нет — это на усмотрение налогоплательщика. Такая декларация не препятствует найти «пару» для счета-фактуры.

Комментарии закрыты