Формирование корректировочной декларации по НДС, если задвоилось поступление за прошлый год в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Надежда Б. (г Нижний Новгород)

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.94/10)

Здравствуйте, сейчас обнаружила, что задвоилось поступление за 29.12.25. Сумма НДС 5000,00. Как лучше поправить в программе? Не хочется год открывать. В декларации НДС смогу вручную поправить, а как быть с Книгой покупок?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)
  1. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    1. Оформите документ «Операции, введенные вручную» вид Сторно документа. Укажите в поле Сторнируемый документ — «Поступление (акты, накладные)»
    2. Оформите документ «Операции, введенные вручную» вид Сторно документа. Укажите в поле Сторнируемый документ «Счет-фактура полученный». Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок необходимо в закладке «НДС покупки» в колонке «Запись дополнительного листа» указать «ДА» и в колонке «Корректируемый период» указать любую дату 4 квартала 2025 года (в котором был оформлен ошибочный счет-фактура).
    3. Сформировать уточненную декларацию по НДС за 4 квартал 2025 года (в котором был занесен ошибочно документ).

    Так как вы завысили расходы так же необходимо подать уточненную декларацию по прибыли.
    Посмотрите материал по теме: Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль

    Подробный алгоритм приведен в статье
    Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С

  2. Екатерина, добрый день. По п1 я правильно делаю , у меня по Дт и Кт сч19 сумма НДС с минусом , а сч 68.02 дебет ндс с минусом.
    Также в 4 кв есть документ по которому НДС перенесен на сл квартал ( сумма почти такая же). Чтобы не платить пени хочу зачесть его в 4 кв . Как это сделать. Все равно подавать уточненку

    Вот что в операции у меня
  3. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Надежда, в документе Операции, введенные вручную с видом Сторно документа проводки верные:
    Дт 41.01 Кт 60.01 проводка с минусом сторнирует оприходование товара и уменьшает кредиторскую задолженность;
    Дт 19.03 Кт 60.01 проводка с минусом сторнирует выделенный входной НДС по этому документу.

    При сторнировании документа Счет-фактура полученный сформируется проводка Дт 68.02 Кт 19 с минусом. Не забудьте в регистрах НДС (вкладка «НДС Покупки») указать «Запись доп. листа» = «Да» и выбрать корректируемый период 4 квартала 2025 года.

    Уточненную декларацию за 4 квартал 2025 года подавать обязательно, поскольку из-за задвоенного поступления налог к уплате был занижен.

    Чтобы заявить ранее отложенный вычет по другому документу в том же периоде, проверьте что в СФ галочка «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения» была снята. Сформируйте документ «Формирование записей книги покупок» текущей датой (день, когда вы вносите исправления). По кнопке «Заполнить» документ с отложенным вычетом должен попасть в табличную часть. Если он не попадает автоматически, добавьте строку вручную, выбрав нужный счет-фактуру. Заполните две колонки:
    — Запись доп. листа — установите флажок (значение «Да»)
    — Корректируемый период — укажите любую дату 4 квартала 2025 года.

    Книги покупок и продаж в 1С 8.3 — как сформировать пошагово

  4. Екатерина, спасибо. Вопрос решен.
  5. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌸

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка прошлого периода Обнаружила документ реализации с 0% НДС за период 2020 года, как поправить?
  2. Изменение аналитики по счету 19 при раздельном учете НДС в 1С Добрый день! Ведем раздельный учет по НДС. В журнале «Приобретение товаров, работ, услуг» указываем аналитику по НДС: принимается к вычету,…
  3. Суммы рег. операции Начисление налогов на ЕНС не сходятся с декларацией в 1С Добрый день! Подскажите пожалуйста как мне поправить, что бы все сошлось (файл во вложении) Расчеты по налогам на ЕНС. В…
  4. Продажа автомобиля с НДС с межценовой разницей, отражение в Декларации по НДС в 1С Добрый день! Продали автомобиль с НДС с межценовой разницы. Все документы сформированы корректно. Во вложении приложены скрины. В декларации по…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить переход на НДС 22% по счетам учета 19, 62.02, 76.АВ, 90.01.1 в 1С? Счет 19 Отчеты — Экспресс-проверка. Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок в 1С Отчеты — Универсальный…
  2. Отражение ППА и обязательства по аренде в Балансе – НДС и проценты в 1С Отражение ППА в Балансе В ФСБУ 25/2018 не определен порядок отражения ППА в балансе.­ Права пользования активами отражаются (п. 47…
  3. Как заполнить Отчет о движении денежных средств при оплате покупателем платежной картой в 1С? Пример 1 31 октября интернет-магазин получил оплату заказа на товар платежной картой в сумме 84 000 руб. (в т.ч. НДС…
  4. Что делать, если поставщик заменил один СФ на два за прошлый квартал в 1С? Поставщик прислал Организации акт и счет-фактуру на выполненные работы по электронной почте. НДС по счету-фактуре принят к вычету. В следующем…