Корректировка декларации по НДС

1С.Предприятие 8.3.ОСНО.Реализации по договору комиссии-являемся комиссионером и реализуем медикаменты по поручению комитента.Вопрос:
мы отгрузили товар покупателю (условно назовем А),соответственно в декларации по НДС за 1кв.2018г.отразили отгрузку покупателю А (тоже плательщик НДС).
В настоящее время выяснилось,что А на тот момент не работал (закрылся) и товар оприходовал В(новое образовавшееся Юр.лицо) и соответственно на накладных, отгруженных на А стоит печать покупателя В.Сейчас они просят нас сдать корректировочную декларацию по НДС т.к. товар уже ими продан и сделать возврат они не могут.Каким образом сделать корректировку,каким документом в 1С бух.и кто должен в данной ситуации сдать корректировочную счет фактуру

Комментарий “Корректировка декларации по НДС

  1. Добрый день, Гульсина.
    Насколько я поняла ваш покупатель (А), на чье имя был выписан счет-фактура закрылся и не подавал Декларацию по НДС, но вас об этом не предупредил . То есть к вычету НДС не предъявлял или подавал? А новый покупатель (В) к вычету брал НДС по вашему счет-фактуре? Вы предоставили новому покупателю (В) счет-фактуру или у него счет-фактура выписанный на имя покупателя (А)?
    Если да, то ИФНС при обнаружении несоответствия пришлет требование покупателю дать необходимые пояснения либо предоставить уточненную декларацию (п. 3 ст. 88 НК РФ).
    Вы имеете право не подавать уточненную декларацию по НДС, так как неверное указанние покупателя — эта ошибка не влияет на налоговую базу по НДС. Уточненная декларация подается только, если допущены ошибки, которые привели к занижению налоговой базы (абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ).

Комментарии закрыты