Ошибочное списание комиссии за эквайринг и отражение счета-фактуры банка за прошлый период в 1С

Ответственный за ответ: Наталья Телешенко (★10.00/10)

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как исправить ситуацию? У организации заключен договор эквайринга. С 01.01.2026 комиссия по эквайрингу ошибочно относилась на расходы согласно выписке банка вместе с НДС. Акты и счета-фактуры банком не предоставлялись, и в учете НДС не отражался. На данный момент организация получила от банка счета-фактуры. Как теперь их отразить в программе?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

    1. Здравствуйте! по консультации понятно, как отражать правильно в дальнейшем. А как отразить документы прошлого периода.? получается уменьшить расходы для прибыли в части НДС. А как счета фактуры за прошлый период отразить- это не ясно.
  2. Фото аватара Наталья Телешенко Сотрудник Бухэксперт:

    Спасибо за ожидание!

    Зайдите в Раздел Справочники — См. также — Виды оплат.
    В блоке Отражение в расходах с 2026 года поставьте галочку По акту и счету-фактуре банка (позволяет принять НДС к вычету), как показано на скриншоте.

    Чтобы исправить списание комиссии вместе с НДС за прошлые месяцы, используйте Документ Операции — Операции, введённые вручную — Создать — Сторно документа.

    В поле Сторнируемый документ выберите Списание с расчётного счёта, которым комиссию списали на счет на 91.02.
    В этом же документе добавьте проводку:

    Дт 60.02 Кт 57.03 Сумма комиссии с НДС

    Далее на основании счетов -фактур проведите поступление услуг текущей периодом.

    Раздел Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД) — Услуги (акт).
    Счет затрат 91.02.
    Счет учета НДС 19.04.
    Зарегистрируйте счет-фактура полученный.

    Проверьте проводки:
    Дт 91.02 Кт 60.01 — комиссия без НДС
    Дт 19.04 Кт 60.01 — сумма НДС
    Дт 60.01 Кт 60.02 — зачет аванса
    Дт 68.02 Кт 19.04 — НДС принят к вычету

    Проверьте ОСВ по счетам 91.02, 19.04, 60.
    Вычет НДС попадет в Декларацию по НДС за 3 квартал. Компания вправе заявить вычет НДС в течение трех лет (п. 1.1 ст. 172 НК РФ).

    png Skrin-1-14

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Счет фактура банка регистрируется после отражения услуги первичным документом в 1С Добрый день. Банк автоматом списывает со счета плату за пакет услуг одной суммой. Автоматом это списание при загрузке выписки в…
  2. Не заполняется 11 раздел Декларации по НДС в 1С Добрый день. Наша компания на основании агентского договора выполняла услугу по переводу денежных средств импортёру в Китай. По итогам перевода…
  3. Как перенести вычет по НДС на следующий период в 1С Добрый день! 24.01.2025г. мы сдали декларацию по НДС за 4 кв.2024г. После сдачи декларации по НДС по ЭДО получена счет-фактура…
  4. Перевыставление счета-фактуры Принципалу в 1С Добрый день, не могу нигде в 1С найти печатную форму счета-фактуры для перевыставления Принципалу. Схему перевыставления НДС на основании статьи…

Статьи по этой теме

  1. Порядок заполнения авансовых счетов-фактур в 1С В статье представлены возможные варианты заполнения авансового счета-фактуры в 1С на примере получения безналичной оплаты в счет предстоящих поставок. Вы…
  2. Как отражать банковскую комиссию с НДС в 1С? При загрузке выписки из банка автоматически формируются документы по банковской комиссии. Иногда банк удерживает комиссию с НДС и выставляет УПД…
  3. Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет, в 1С Рассмотрим особенности выставления в 1С авансового счета-фактуры покупателю и исчисления НДС по нему. Вы узнаете: когда необходимо выставить счет-фактуру на…
  4. Почему на счете 91.02 не заполняется статья Прочие доходы и расходы при отражении комиссии банка в 1С? Не заполняется аналитика по счету 91.02 при проведении документа Списание с расчетного счета вид операции Комиссия банка в 1С. Что…