Коды вида операций в книгах продаж и покупок при получении авансов в 1С

Вопрос задал Юлия Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.85/10)

Здравствуйте! Просим Вас оказать консультацию:

Какие коды вида операций верно указывать в книгах продаж и покупок при получении авансов, реализации, возвратах авансов, корректировках реализаций в сторону увеличения и уменьшения: 1) контрагенту — юрлицу на УСН, 2) контрагенту — физлицу (в случае несводного выставления счетов-фактур)?

Все комментарии (7)

  2. Я смотрела этот материал со списком кодов, в то же время в ВАшей базе есть ответы на вопросы, например,
    ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА КОДЫ ОПЕРАЦИИ ПО НДС ,
    в которых отмечено, что, если выставляются не сводные, а отдельные счета-фактуры на каждую реализацию, то возможно использовать основные коды 01, 02, 18.
    Если возможно, пожалуйста, выскажите Ваше мнение по вопросу — насколько это приемлемо в случае, если покупатель — физик и в случае, если покупатель — юр.лицо на УСН.
    Также прошу Вас дать рекомендацию, как технически настроить в базе верные коды в случае операций с покупателем- юр. лицом на УСН.

  3. Юлия, в случае реализации физлицу – отдельному контрагенту под общим наименованием указывайте КВО — 01
    В части предоплаты – код 02.
    Код 26 – только если СФ содержит сводные данные
    При корректировке реализации в сторону уменьшения КВО в книге покупок – 18.
    Код 26 – только если корректировочный СФ содержит сводные данные.

    Материал по теме:
    Коды видов операций по НДС

    В случае реализации, получения аванса в счёт будущих покупок, покупателю — юр. лицу на УСН, код -26 (п. 6, 10 ст. 172 НК РФ).

    Автоматически подстановку кода в программе, вы не настроите, т.к. нет поля какую систему налогообложения использует покупатель, КВО придётся выбирать вручную.

  4. Здравствуйте!
    Понятно, что это проблема и ручная работа, не исключающая технической ошибки.
    По-моему, более рискованно проставить ошибочно код 26 или 16 контрагенту, который, например, был на УСН, но перешел на ОСНО, ведь в этом случае кроме ошибок в кодах у нас (не влияющих на налоги, в случае получения Требования из ИФНС которые можно пояснить или уточнить), возникнет большая проблема у контрагента, который не сможет принять к вычету счет-фактуру, которую у нас прошла с кодом 26 16, а не с 01.

  5. Понимаю вас, техническая ошибка может проявиться, человеческий фактор присутствует и при автоматических отражениях операций.
    Здесь, могу только посоветовать коммуницировать с контрагентами в плане информации о используемом ими налогообложении.

  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.