Восстановление учета ЕНС для корректного отражения налогов в КУДиР при УСН в 1С

1. Добрый день! По страховым взносам, проверьте проведены ли документы Сведения об уплате налогов — Сведения об уплате налогов в 1С
   По сотруднику, чья зарплата не учитывается в расходах посмотрите в документе Начисление зарплаты на закладке Расходы при УСН какой расчетный документ там указан и указано ли в самом регистре, что зарплата принимается к расходам.

2. Добрый день!

   По налогам я разобралась, у меня не был подключен личный кабинет ФНС и до меня бухгалтер не проводила в ручную операции по ЕНС, соответственно не отражалось в Книге доходов и расходов. Я ведь уже за прошлые года не могу данную ошибку исправить-придется пересдавать всю отчетность,верно? Сейчас только за 1 кв 2026 восстановить все платежи по налогам. Но я уже сдала всю отчетность по УСН, кроме расчета авансового платежа по УСН за 1 кв 2026г. Если я сейчас проведу недостающие операции, у меня ни в каком отчете (сдала 6-НДФЛ, РСВ, 4-ФСС отчета ЕФС-1, уведомления по НДФЛ и страховым взносам)не изменятся суммы? Далее по заработной плате, нашла ошибки по одному сотруднику внутри Дт и КТ, что стояла операция-начисление з/п а не списание с расчетного счета. Я поменяла ручной корректировкой с галочкой, когда стала убирать галочку название операции обратно вернулось. Можно ли оставить и сохранить с галочкой данное исправление. Еще нашла ошибку, что где внутри Дт и КТ вкладка «Расшифровка КУДиР» отсутствует сотрудник с операцией списание с р/с. Можно ли его добавить вручную? Вопрос, если я буду сейчас исправлять ошибки, отразятся ли все это на те отчеты (сдала 6-НДФЛ, РСВ, 4-ФСС отчета ЕФС-1, уведомления по НДФЛ и страховым взносам) которые я уже сдала и мне надо будет пересдавать. Заранее Вас благодарю Вас за помощь!!!

3. Добрый день! Документ Сведения об уплате налогов влияет только на учет ЕНС и УСН, поэтому можно проводить, на заполнение 6-НДФЛ, РСВ, 4-ФСС отчета ЕФС-1, уведомления по НДФЛ и страховым взносам он не повлияет.

   Ручные корректировки по УСН тоже на заполнение о6-НДФЛ, РСВ, 4-ФСС отчета ЕФС-1, уведомления по НДФЛ и страховым взносам не повлияют, но лучше их не делать.
   Дело в том, что расходы в КУДиР попадают в двух случаях:
   1. Зарплата сначала начислена, затем выплачена, в КУДиР идет документ Списание с расчетного счета.
   2. Зарплата сначала выплачена, затем начислена, в КУДиР идет документ Начисление зарплаты.

   Т.е. у Вас в базе есть переходящие остатки, можно в разделе Отчеты — Анализ учета по УСН в таблице Оплата труда посмотреть суммы с расшифровкой по документам.
   Для удобства в отчете можно установить отбор по сотруднику — Как установить отбор по сотруднику в отчете Анализ учета по УСН в 1С?

4. Добрый день!

   Я исправила ошибки,создала вручную «Сведения об уплате налогов» (внесла Страховые взносы и налог на имущество). Я поняла что НДФЛ отдельно создавать не надо, потому что он входит в суммы начисление заработной платы. Но мне пришлось прибегнуть к ручной корректировке, потому что программа мне почему то подтягивает начисление зарплаты прошлых периодов. Почему так происходит и какие могут быть последствия? Может быть есть еще другой способ, подскажите, пожалуйста.

5. Добрый день! Необходимо для проверки в разделе Отчеты — Анализ учета сформировать за первый квартал 2026 отчет Анализ учета по УСН. В отчете в подразделе Оплата труда проверьте задолженность на 01.01.26.
   Если зарплата за декабрь 2026 была выплачена в в декабре 2025, то задолженности быть не должно. Если в январе 2026 — то задолженность должна быть в сумме невыплаченной зарплаты.
   Ошибочную сумму можно скорректировать на 31.12.25 как показано в публикации — Как скорректировать остатки по зарплате в отчете Анализе учета по УСН в 1С?

6. Добрый день!

   Я скорректировала остатки 31.12.2025, у меня получилось, долга теперь нет, спасибо большое за помощь! Но у меня теперь в книге доходов и расходов отражается сумма «Выплачена из кассы заработная плата» и я посчитала эту сумму она складывается из «Отражение НУ»- статус «принимается». Файлы во вложении. Как правильно исправить, чтобы сумма в книге доходов и расходов вообще не отражалась. И еще вопрос, то что я провела «Сведения об уплате налогов» (Страховые взносы), мне удалить и заново создать, раз у меня подтягивалось начисление зарплаты прошлых периодов?

7. Добрый день! Документы Сведения об уплате налогов можно не препроводить, т.к. в них только суммы страховых взносов, они идут отдельно.
   Лучше перезакрыть 2026 год, т.к. была корректировка остатков в 2025.
   В КУДиР два раза щёлкните по сумме с 2 млн., какой документ откроется?

8. Это операция-«Выдача наличных», файл во вложении.

9. Нажмите кнопку ДтКт и в открывшемся окне установите галочку Ручная корректировка. Затем удалите запись с закладки Книга учета доходов и расходов (раздел I). В этом случае остатки в регистрах УСН останутся скорректированными, но запись в КУДиР не попадет.

10. Все сделала, получилось, спасибо! Но у меня еще есть сумма начисления (файл во вложении), кнопка ДтКт есть а вот ручной корректировки нет. Как быть?

11. В документе Начисление зарплаты, к сожалению, нет галочки Ручная корректировка, но можно создать документ Операция с видом операции Сторно документа. В поле Сторнируемый документ указать данный и удалить все записи с закладок, оставить только те, которые нужно убрать из КУДиР.

12. Добрый день!

    Я создаю и провожу «Операция» с видом операции «Сторно документа» у меня сумма заново появляется в отчете «Анализ состояния налогового учета по УСН»-«Оплата труда», как первоначально.

    1. Добрый день! Скорее всего в документе Операция не удалили записи с закладки Расходы при УСН.

13. Напишите мне, пожалуйста, какие вкладки удалить полностью, файл во вложении.Спасибо!

14. Выделила на скриншоте закладки, которые необходимо очистить.

15. Удалила, но теперь у меня появилась сумма в отчете «Анализ состояния налогового учета по УСН»-«Оплата труда» и в КУДиР. Может это как- то связано с первой операцией вручную, когда я убирала сумму из отчета «Анализ состояния налогового учета по УСН»-«Оплата труда» (хотя не должно быть, там ведь «Списание ошибочной задолженности (Начисление)»). Даже не знаю как убрать эту суму из КУДиР. А у Вас есть возможность удаленно ко мне подключиться и посмотреть, может не сегодня, а завтра.

16. Удаленно подключиться возможности нет.
    Отчет Анализ учета по УСН формируется на основании данных регистра накопления Расходы при УСН.
    Можно перейти прямо в регистр, установить отбор по сотруднику (поле Элемент расхода) и посмотреть каким документом запись попадает в отчет.
    По двойному клику на записи откроется документ.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти»

17. Добрый день!

    Я сделала, как Вы написали (файл во вложении), но это только первая операция, чтобы убрать остаток в отчете «Анализ состояния налогового учета по УСН»-«Оплата труда».

18. Добрый день! Попробуйте удалите данные записи с закладки Расходы при УСН из документа Операция №6 от 31.12.25.

19. Удалила и в отчете «Анализ состояния налогового учета по УСН»-«Оплата труда» заново появилась сумма 15 405 334,00, а из Книги доходов расходов сумма не исчезла (15 405 334,00)

20. Добрый день! По корректировкам есть нюанс.
    Данные из регистра накопления Расходы при УСН попадают в отчет Анализ учета по УСН.
    Данные из регистра накопления Книга учета доходов и расходов (раздел I) попадают напрямую в КУДиР
    Данные из регистра накопления Прочие расчеты в отчеты не попадают, но лучше в нём проводить такие же корректировки как и в регистре Расходы при УСН.
    Т.е. проверьте, при корректировке где ошибочно появляются данные и в каком регистре нужно удалить или добавить запись в документе Операция.

21. Добрый день!
    Проверила отчет «Расходы УСН за 2025г» (файл во вложении) только эта сумма 1 002 541,89 отражается в отчете «Анализ учета по УСН», а сумма 15 405 334,00 ее в данном отчете нет. Если посмотреть в «Книге учета доходов и расходов» (файл во вложении), то сумма 15 405 334,00 плюс на минус =0 и в оборотах и общей сумме она не отражается. Только то, что данная сумма есть в этом отчете. Если ее так оставить, это будет считаться ошибкой? Если будет какая либо проверка, как правильно ответить, что это за сумма и можно ли так оставить в программе?

22. Добрый день! Можно оставить сумму в отчете так как отражается. Если будете формировать отчет для проверяющих, то её можно будет убрать, т.к. она нулевую сумму в итоге дает. Если оставлять, то можно объяснить ошибкой, которую тут же отсорнировали.

23. Добрый день! Спасибо, тогда так и оставлю. Теперь у меня в 1 кв 2026 года в расходах по УСН на каждом месяце появились будь-то бы переплаты по одному сотруднику. Я в банковских выписках в Дт Кт во вкладке удалила лишние суммы и у меня в отчете «Расходы по УСН» переплаты исчезли, но в «Книге доходов и расходов» теперь оборот увеличился на эти разницы. А я в начислении зарплаты никак изменить не могу, нет ручной корректировки. Как быть теперь. Как вообще искоренить эту проблему чтобы мне вручную каждый месяц не поправлять.

24. Добрый день! Можно скорректировать данную сумму. Т.е. в документе Списание с расчетного счета оставить эти записи, а затем создать новый документ Операция с видом операции Сторно документа и в поле Сторнируемый документ указать документ Списание с расчетного счета. Затем очистить все закладки, кроме закладок Прочие расчеты, Расходы при УСН, Книга учета доходов и расходов (раздел I) и уже в них указать разницу которую нужно отсторнировать с основного документа.

25. Добрый день! Спасибо большое за такое предложение. Я вот еще нашла в интернете метод через «Операции», выбрать «УСН» и «Запись книги учета доходов и расходов УСН». Далее Создать-Добавить-указать сумму, которую нужно уменьшить-Провести и закрыть. Данная сумма отражается в «Книге доходов и расходов сумма с минусом. Так можно сделать?

26. Добрый день! В данном варианте корректировки есть нюанс.
    Документ Запись книги учета доходов и расходов УСН сторно сформирует сразу в КУДиР, минуя регистры УСН, в них ошибка останется.
    Т.е. его можно использовать, когда в отчете Анализ учета при УСН ошибки исправлены и нужна корректировка только в КУДиР.

27. Добрый день! Спасибо Вам большое за помощь, я все поправила как Вы мне написали. Но сейчас за апрель выплатили 2-ю половину з/п и у меня опять в отчете «Расходы УСН» получилась переплата по з/п и в отчете «Анализ учета УСН» тоже переплата по одному сотруднику. Я зашла в выписку банка по выплат з/п ( Дт и Кт) у меня опять подтянулась сумма с 2015 года. Я провела опять «Операцию вручную». Я так понимаю мне каждый месяц придется проводить «Операцию вручную».

28. Добрый день! Скорее всего в регистре накопления Расходы при УСН осталась незакрытой сумма по данному расчетному документу, поэтому программа закрывает её сама.
    Необходимо перейти в регистр, затем установить отбор по значению в поле Расчетный документ (укажите такой же расчетный документ, который программа поставила в регистр по записи с 2015 годом) и установить отбор сотруднику.
    Затем нужно проверить, какой остаток получается.
    Приход в регистре (зеленый плюс) — это начисление, расход (красный минус) — выплата. Чтобы запись не попадала в документы 2026 года, итоговая сумма по расчетному документы должна быть нулевая.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти»

Комментарии закрыты.