Наша компания оказывает электронные услуги через интернет, и отправляет кассовые чеки Физ.лицам через OFD.ru («ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии») ФФД 1.05
В момент поступления денежных средств от ФизЛица мы пробиваем ему чек либо на аванс, либо на оплату кредита, в зависимости от состояния его баланса.
В дату оказания услуги пробиваем чек каждому физлицу на полный расчет/частичный расчет/кредит, также, в зависимости от состояния его баланса.
Оказываемые услуги есть разовые (сразу понятна стоимость), есть длящиеся (в течении месяца), стоимость которых известна в последний день месяца к 24:00.
Не всегда у физлица 100% аванс.
Вопросы:
1. Можем ли мы формировать единый чек по по факту оказания всех услуг в конце месяца для отправки его только в ФНС?
Имею ввиду следующее…
…….согласно п. 2.1 ст. 1.2 закона 54-ФЗ при осуществлении зачета или возврата авансов, внесенного физлицами за услуги в электронной форме, определенные ст.174.2 НК РФ, можно сформировать один общий чек на зачет всех авансов в конце месяца, без направления его клиентам.
Если да, то что мы должны указать в этом чеке – общую стоимость всех услуг без разбивки? Услуги по видам и количеству и сумму по каждому виду? Каждую услугу по каждому физлицу?
2. Можем ли мы формировать вышеуказанный чек при условии, что нет 100%-го аванса?
Если да, то он будет на полный расчет, или частичный кредит, или в зависимости от общей суммы полученных авансов?
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
3. Можем ли мы на разовые услуги выбивать чеки на расчет по факту оказания услуги, а на длящиеся применить льготу согласно п. 2.1 ст. 1.2 закона 54-ФЗ?
Здравствуйте Татьяна. Какую систему налогообложения используете?
Здравствуйте, Александр!
У нас ОСН.
Татьяна еще анализирую источники. Сегодня будет ответ.
Татьяна спасибо за ожидание. По пунктам:
1) ИП и организации могут сформировать один чек на зачет всех авансовых платежей за расчетный период (п. 2.1 ст. 1.2 54-ФЗ).
Это актуально для тех, кто оказывает услуги в следующих сферах:
— услуги в электронной форме (ст. 174.2 НК РФ).
Судя по тому, что Вы написали в начале обращения — оказываете услуги в электронной форме, делаю вывод что подпадаете под данную норму. Клиентам направлять чек на зачет аванса не надо. В этом чеке для зачета всех авансовых платежей за расчетный период указываете обязательные реквизиты кассового чека. — в поле с номенклатурой укажите название услуги и количество услуг за расчетный период. В сумме по чеку укажите Зачет аванса. Делить по физлицам нет необходимости.
Опять же — это на Ваше усмотрение, поскольку формирование общего чека на зачет аванса — это ваше право, а не обязанность.
2) Формируете ровно на ту сумму, которую внес клиент. Частичный расчет и кредит, если известна общая сумма. На всякий случай пришлите скрин такого чека. Я на демо-базе проверю отображение признаков способа расчета.
3) Да, повторюсь это право, а не обязанность. Решать Вам в итоге какую схему применять.
Спасибо большое за ответ.
Хотим уточнить следующее по п.2:
например, на дату расчета:
Клиент №1 аванс 100 рублей, получена услуга 300 рублей
Клиент №2 аванс 700 рублей, получена услуга 300 рублей
Клиент №3 аванс 0, получена услуга 300 рублей.
т.е сумма услуг общая 900 руб. зачет аванса 400 руб. оплата в кредит 500 руб.
В общем чеке какие суммы у меня будут стоять в общей сумме расчета? в сумме зачета аванса?
Или такой пример:
Клиент №1 аванс 100 рублей, получена услуга 300 рублей
Клиент №2 аванс 1200 рублей, получена услуга 300 рублей
Клиент №3 аванс 0, получена услуга 300 рублей.
т.е сумма услуг общая 900 руб. зачет аванса 400 руб. оплата в кредит 500 руб.
В общем чеке какие суммы у меня будут стоять в общей сумме расчета? в сумме зачета аванса?
Ну и остается вопрос с признаком способа расчета
Татьяна про Вас не забыл. Прорабатываю разные варианты. Как оказалось — не все так просто)
Спасибо, очень на Вас рассчитываем.
Татьяна спасибо за ожидание. Все таки сейчас не хватает функционала программы, чтобы подобные операции корректно с чеками отразить. Есть предложение. Дело в том, что разработчики 1С на закрытой партнерской конференции анонсировали расширение функционала работы с чеками по признакам способов расчета. Релиз намечен до конца текущего года по предварительной информации. Предлагаю дождаться этого релиза и на нем попробовать реализовать Ваши пожелания.
Спасибо за ответ.