ККТ единый чек для ФНС при оказании электронных услуг.

Вопрос задал Татьяна М.

Ответственный за ответ: Бажин Александр (★9.73/10)

Наша компания оказывает электронные услуги через интернет, и отправляет кассовые чеки Физ.лицам через OFD.ru («ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии») ФФД 1.05
В момент поступления денежных средств от ФизЛица мы пробиваем ему чек либо на аванс, либо на оплату кредита, в зависимости от состояния его баланса.
В дату оказания услуги пробиваем чек каждому физлицу на полный расчет/частичный расчет/кредит, также, в зависимости от состояния его баланса.
Оказываемые услуги есть разовые (сразу понятна стоимость), есть длящиеся (в течении месяца), стоимость которых известна в последний день месяца к 24:00.

Не всегда у физлица 100% аванс.

Вопросы:

1. Можем ли мы формировать единый чек по по факту оказания всех услуг в конце месяца для отправки его только в ФНС?

Имею ввиду следующее…
…….согласно п. 2.1 ст. 1.2 закона 54-ФЗ при осуществлении зачета или возврата авансов, внесенного физлицами за услуги в электронной форме, определенные ст.174.2 НК РФ, можно сформировать один общий чек на зачет всех авансов в конце месяца, без направления его клиентам.

Если да, то что мы должны указать в этом чеке – общую стоимость всех услуг без разбивки? Услуги по видам и количеству и сумму по каждому виду? Каждую услугу по каждому физлицу?

2. Можем ли мы формировать вышеуказанный чек при условии, что нет 100%-го аванса?

Если да, то он будет на полный расчет, или частичный кредит, или в зависимости от общей суммы полученных авансов?

Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:

3. Можем ли мы на разовые услуги выбивать чеки на расчет по факту оказания услуги, а на длящиеся применить льготу согласно п. 2.1 ст. 1.2 закона 54-ФЗ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте Татьяна. Какую систему налогообложения используете?

  2. Здравствуйте, Александр!
    У нас ОСН.

  3. Татьяна еще анализирую источники. Сегодня будет ответ.

  4. Татьяна спасибо за ожидание. По пунктам:
    1) ИП и организации могут сформировать один чек на зачет всех авансовых платежей за расчетный период (п. 2.1 ст. 1.2 54-ФЗ).
    Это актуально для тех, кто оказывает услуги в следующих сферах:
    — услуги в электронной форме (ст. 174.2 НК РФ).
    Судя по тому, что Вы написали в начале обращения — оказываете услуги в электронной форме, делаю вывод что подпадаете под данную норму. Клиентам направлять чек на зачет аванса не надо. В этом чеке для зачета всех авансовых платежей за расчетный период указываете обязательные реквизиты кассового чека. — в поле с номенклатурой укажите название услуги и количество услуг за расчетный период. В сумме по чеку укажите Зачет аванса. Делить по физлицам нет необходимости.
    Опять же — это на Ваше усмотрение, поскольку формирование общего чека на зачет аванса — это ваше право, а не обязанность.
    2) Формируете ровно на ту сумму, которую внес клиент. Частичный расчет и кредит, если известна общая сумма. На всякий случай пришлите скрин такого чека. Я на демо-базе проверю отображение признаков способа расчета.
    3) Да, повторюсь это право, а не обязанность. Решать Вам в итоге какую схему применять.

  5. Спасибо большое за ответ.
    Хотим уточнить следующее по п.2:

    например, на дату расчета:
    Клиент №1 аванс 100 рублей, получена услуга 300 рублей
    Клиент №2 аванс 700 рублей, получена услуга 300 рублей
    Клиент №3 аванс 0, получена услуга 300 рублей.
    т.е сумма услуг общая 900 руб. зачет аванса 400 руб. оплата в кредит 500 руб.

    В общем чеке какие суммы у меня будут стоять в общей сумме расчета? в сумме зачета аванса?

    Или такой пример:

    Клиент №1 аванс 100 рублей, получена услуга 300 рублей
    Клиент №2 аванс 1200 рублей, получена услуга 300 рублей
    Клиент №3 аванс 0, получена услуга 300 рублей.
    т.е сумма услуг общая 900 руб. зачет аванса 400 руб. оплата в кредит 500 руб.

    В общем чеке какие суммы у меня будут стоять в общей сумме расчета? в сумме зачета аванса?

    Ну и остается вопрос с признаком способа расчета

  6. Татьяна про Вас не забыл. Прорабатываю разные варианты. Как оказалось — не все так просто)

  7. Спасибо, очень на Вас рассчитываем.

  8. Татьяна спасибо за ожидание. Все таки сейчас не хватает функционала программы, чтобы подобные операции корректно с чеками отразить. Есть предложение. Дело в том, что разработчики 1С на закрытой партнерской конференции анонсировали расширение функционала работы с чеками по признакам способов расчета. Релиз намечен до конца текущего года по предварительной информации. Предлагаю дождаться этого релиза и на нем попробовать реализовать Ваши пожелания.

  9. Спасибо за ответ.

Комментарии закрыты.