Добрый день,
в 2024 году компания работала на УСН (доходы-расходы), компания оказывает услуги физ.лицам, оплаты получаем через платежную систему, после чего информация передается в онлайн кассу, пробивается чек и отправляется ОФД. Поступило требование, в котором написано, что по представленной декларации за 2024 год доход составил 100 млн рублей, а по данным ИФНС 170 млн. (согласно выпискам данных и данным ОФД — это фраза из требования).
Для информации — оплату получаем только по безналу, налички нет.
Я стала разбираться и поняла, что налоговая при формировании отчета ОФД (в нашем случае Такском) рассматривает только одну колонку — Безнал. В этой колонке отражены суммы всех чеков, что мы пробили (как сказал оператор из Такскома, эта колонка подтверждает, что безнал, а не наличный расчет), в нашем случае сумма этой графы за январь 2024 года составляет 7 млн. В эту графу попадают и чеки на аванс и чек на сумму оказанных услуг (сумма реализации). Чеки на полный расчет (сумма оказанных услуг) пробиваем вручную при закрытии месяца. По мнению налоговой, колонка Безнал — это приход! Но если посмотреть весь отчет, то по данным следующих колонок сумма в 7 млн разбивается на 2 части — аванс и полный расчет.
Вопрос: почему полный расчет попадает в приход? это же не единственный чек, который формируется при покупке товара, подтверждающий, что произведен расчет? Нам клиенты платят авансы, при том — это может быть платеж и на 3 мес и на 6 мес и на год.
Как я знаю должны делать так:
100% (полная) предоплата — полная предварительная оплата, которая осуществляется клиентом до получения товара (оказания услуги). При 100% (полной) предоплате необходимо сформировать 2 чека. Во втором чеке будет произведен полный расчет с указанием внесения 100% предоплаты за товар.
Мы формируем не правильный чек?
Мы не утаиваем доход, но как правильно ответить налоговой? Я боюсь, что налоговая будет настаивать, что мы занизили доход.
Скрине из отчета ОФД в приложении. Если нужна доп.информация, готова предоставить.
Все комментарии (7)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте Инесса. Да, нужна доп.информация. Пришлите пожалуйста файл excel с выгрузкой из ОФД . Со скринами в worde не очень удобно анализировать.
Александр, добрый день,
прилагаю только 2 месяца — январь и февраль 2024 г, т.к. весь год загрузить невозможно — слишком много строк.
И еще я поняла, что налоговая использует отчет, который называется Сводный отчет по сменам, прилагаю.
Напишите, что смогли открыть файл.
Инесса, файл открылся. Все вижу. Спасибо.
Добрый день,
хотелось бы уточнить — есть ли информация по моему запросу?
Добрый день, коллеги.
До сих пор не получила от вас никаких комментариев по ситуации, описанной мной.
Подскажите срок ответа.
Здравствуйте Инесса. Про вас не забыл. Заканчиваю анализ, в ближайшее время напишу. Спасибо за ожидание.
Добрый день,
я задала вопрос почти месяц назад.
Есть ли какая-то информация?