Капитальный ремонт концессионного имущества в 1С

1. Здравствуйте!

   Как учитывать концессионное имущество посмотрите, пожалуйста, в вопросе
   Учет концессионного имущества в 1С

   Посмотрите по схеме как учитывать затраты на ремонт и модернизацию ОС
   Чек-лист по учету затрат на улучшение и восстановление ОС в 1С

2. Извините, но мне непонятно как провести в базе капитальный ремонт. во-первых, ОС как такового нет, оно забалансом, и исходя из чек-листа мне непонятно применение счёта 23 для капитального ремонта

3. Да, имущество учитываете на забалансовом счете, это верно.

   Чтобы понять как учитывать капремонт нужно определить это ремонт или модернизация? Тепловые сети еще не вводили в эксплуатацию, получается это первый ремонт, которым доводите имущества до состояния пригодного к эксплуатации?

4. Здравствуйте!
   Ситуация такая! По концессии взяты к примеру тепловые сети. Мы их принимаем к учёту на забаланс (Если есть пример как правильно это сделать, буду благодарна). В начале года составлен план капитальных ремонтов сетей, согласно графику отдельные участки ремонтируются. Как учесть капитальный ремонт отдельных участков, тепловой сети

5. Вот здесь подробно рассказали как учитывать концессионное имущество
   Учет концессионного имущества в 1С

   Если смотреть по табличке ниже по какой ветке идете Восстановление или Улучшение?
   Чек-лист по учету затрат на улучшение и восстановление ОС в 1С

6. Здравствуйте как учитывать в отдельной базе — да, а как поставить в основной базе на забалансовый счёт? и как в основной базе вести учёт капитального ремонта (там чётко прописана вспомогательная база для начисления амортизации) а меня вопрос волнует капитального ремонта! Как в основной базе провести капитальный ремонт позабалансового имущества . как 23 счёта учесть, если в основной базе у меня нет такого основного средства — оно забалансом. либо я просто что-то не понимаю

7. Поставьте концессионное имущество (тепловые сети) на учет в рабочей базе на забалансовый счет с помощью документа Операция, введенная вручную, проводка Д 001

   Если у вас просто ремонт (восстановление прежних качеств), то учитывайте сразу в расходах, проводка Д затратного счета.

   Если у вас или улучшение свойств или ремонт периодический, то документ Принятие к учету ОС и учитывайте улучшение, как объект ОС в 1С.
   В БУ на балансе у вас не учтено концессионное имущество как ОС, поэтому документ Модернизация и учет через 23 счет здесь не подойдет.

   Регулярный ремонт и техобслуживание ОС в 1С (ПРОФ)

8. Цитата: В БУ на балансе у вас не учтено концессионное имущество как ОС, поэтому документ Модернизация и учет через 23 счет здесь не подойдет. — А как быть? Капитальный ремонт мы определили… Как тогда вести учёт?

9. Затраты на модернизацию (улучшение свойств) ОС капитализируются.
   Вы учитываете это как новое ОС. У вас эта модернизация будет отражена новым отдельным ОС на балансе.

   Отражение в 1С по аналогии
   Регулярный ремонт и техобслуживание ОС в 1С (ПРОФ)

10. Здравствуйте, хотела бы обобщить услышанную информацию и понять всё-таки как верно вести учет.
    — Для учёта концессионного имущества в основной базе (КОРП) мы используем забалансовый счёт 001 на который вносим имущество через Операцию введенную в ручную ДТ 001 КТ —;
    — Для начисления амортизации и налога на прибыль, мы создаём отдельную базу и вносим на 01 счёт все ОС и проводим начисление амортизации и налога на прибыль;
    — В рабочей базе вносим данные по амортизации и налогу на имущество с помощью документа Операция, введенная вручную Проводки по амортизации Дт 26 Кт 02, поле Сумма не заполняем, только Сумма НУ Дт и Сумма НУ Кт. Налог на имущество также начисляем с помощью документа Операция, введенная вручную: Дт 26 Кт 68.08 — заполняем все поля с суммами.
    — Приносят документы (КС-2,3) по капитальному ремонту части концессионного имущества. Из ваших слов я понимаю так, что капитальный ремонт, т. е. услугу я вношу как Основное средство ( как мне это реализовать в программе?) Это что должно быть за основное средство? Если капитальный ремонт состоит из частей (капитальный ремонт, проектная документация, строй контроль) как это всё отразить?

11. Да, все верно.

    Про ремонт еще раз уточните, пожалуйста, у вас:
    1) Улучшение
    2) Регулярный ремонт

    

    png chek-list

12. Давайте рассмотрим оба случая

13. 1) Улучшение (модернизация, реконструкция, дооборудование)
    Поступление (акт, накладная, УПД) — Услуги (акт, УПД), проводка Д 08.03 К 60
    Принятие к учету ОС — Объекты строительства, проводка Д 01.01 К 08.03

    Подобнее как отражаем неотделимые улучшения в статье
    Неотделимые улучшения в арендованное имущество с согласия арендатора, но без компенсации в 1С

    2) Регулярный ремонт учет такой же как в п.1 только в документе Принятие к учету ОС
    на вкладке Налоговый учет
    Порядок включение стоимости в состав расходов: Включение в расходы при принятии к учету

Комментарии закрыты.