Войти в кабинетДобрый день.
ИП на УСН 6%, какую сумму отражать в КУДиР при реализации через маркетплейс Вайлдберриз товара в Казахстан — сумму из уведомления о выкупе или детализации Проданных товаров. Не понятно как рассчитать налогооблагаемую базу , по сути уведомление о выкупе это продажа товара Вайлдберриз , тогда сумма 569,86 должна попадать в Кудир, но так же маркетплэйс снимает комиссию свою и за доставку , я по всем отчетам провожу сумму , которая отражена на снимке в прикрепленных материалах, в разделе всего продажа документом отчет комиссионера и далее на все расходы (вознаграждение , логистика ) уменьшаю задолженность Вайлдберриз перед нами и эта сумма так же попадает в Кудир , так как перечисление будет на разницу между всего продажа и расходами которые понес маркетплэйс . Не понятно какую сумму брать в налогооблагаемую базу . По уведомлении о выкупе я провела реализацию Вайлдберриз в 1с на сумму 569,86 . Далее документом поступление я провела полученные УПД на услуги и сразу отразила доход в КУДИР корректировкой долга в размере расходов 611,86+48,31 =660,17 остальная сумма 217,84 нам попадет на счет датой когда маркетплэйс перечислит денежные средства . Но не уверена в верности выбранного подхода .
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена!
Правильно понимаю, что общая сумма, которую Вайлдберриз должен перечислить организации — 878,01 руб.
Да, уведомление о выкупе — это реализация товаров Вайлдберриз. Учет при УСН ведется кассовым методом. Следовательно, КУДиР сумма за товар — 569,86 руб. отражается в момент поступления денег от Вайлдберриз на расчетный счет. По услугам сумма в КУДиР также должна попадать в день оплаты.
Общая сумма в КУДиР должна быть равна задолженности Вайлдберриз — 878,01 руб.
Здравствуйте !
Спасибо за ответ , я провожу в КУДИР сумму услуг 611,86 по дате акта взаимозачета , который так же предоставляет нам Вайлдберриз .
Все верно общая сумма задолженности равна 878,01. Думаю , что уведомление стоит проводить так же через отчет комиссионера( а не как реализацию Вайлдберриз) , чтобы все верно попадало в КУДИР , сумма продажи 878,01 + сумма комиссии 48,31 по дате уведомления о выкупе , сумма услуг 611,86 по дате акта взаимозачета и сумма 217,84 по дате получения денег на счет, потому как Вайлдберриз перечисляет нам только 217,84 на счет по данному уведомлению и детализированному отчету.
Если делается взаимозачет, то суммы (611,86) в КУДиР отражаются на дату взаимозачета, а оставшаяся сумма (217,84) на дату перечисления денег Вайлдберриз.
Считаю, что если Вайлдберриз выкупает товар, то это обычная реализация.
Я тоже так считаю , поэтому мне не понятно как проводить реализацию на сумму уведомления 596,86 если по факту сумма задолженности 878,01?
Уточните, пожалуйста в отчете Вайлдберриз сумма за реализованный товар указана 878,01. Вы передаете товар на сумму 596,86. Вайлдберриз приобретает товар по одной цене, а реализует по более высокой?
Реализует по отчету по более высокой 878,01, удерживая с этой суммы 48,31- свое вознаграждение, 611,86- услуги доставки , и нам перечисляет 217,84. Зачем нам в итоге уведомление и проведение реализации на сумму 569,86 не понятно … Для того чтобы у нас сошлись взаиморасчеты с маркетплэйсом, не вижу других вариантов как корректировать в учете реализацию на сумму не по уведомлению 596,86, а по продаже 878,01.
Здравствуйте, Елена!
Да, реализацию надо делать на сумму продажи из детализации отчета.
Посмотрите к оферте, должно быть приложение — Правила выкупа товара. Что там написано про цену выкупа?
Здравствуйте.
Спасибо большое за помощь . В правилах о выкупе расписано следующее :
Вайлдберриз вправе приобрести Товар, переданный ему Продавцом, в свою собственность в следующем порядке и на
следующих условиях:
1. С момента передачи Продавцом Вайлдберриз Товара для реализации в исполнение условий, предусмотренных разделом 4
настоящего Договора, Продавец посредством безотзывной оферты предоставляет Вайлдберриз право заключить в
отношении Товара, переданного Продавцом Вайлдберриз для реализации, один или несколько (без ограничений по
количеству) договоров купли-продажи, согласно которым Продавец передает Товар Вайлдберриз в собственность, а
Вайлдберриз обязуется принять и оплатить такой Товар. Право заключить указанные договоры предоставлено Вайлдберриз
безвозмездно.
2. Договор купли-продажи в отношении Товара признается заключенным с момента направления Вайлдберриз Продавцу
посредством Портала Уведомления о выкупе Товара, в котором указаны наименование и количество выкупаемого Товара.
Форма уведомления предусмотрена Правилом №6А к настоящему Договору.
3. Право собственности на Товар переходит к Вайлдберриз в момент заключения договора купли-продажи в отношенииТовара.
4. Цена Товара (включая НДС по применимой ставке), по которой Товар приобретается в собственность Вайлдберриз,
определяется по формуле:
Сt = RP ∗ Ks , где
Ct – Цена товара (включая НДС по применимой ставке);
RP – Розничная цена товара, указанная Продавцом в порядке, предусмотренном пунктом 4.1 настоящего Договора, намомент
выкупа Товара (включая НДС);
Ks – Коэффициент выкупной цены, определяемый в порядке, предусмотренном Правилом №6Б к Договору.
5. Продавец обязуется предоставить Вайлдберриз универсальный передаточный документ, содержащий корректные сведения
о наименовании, количестве и цене выкупленного Товара в течение 5 рабочих дней с момента заключения договора купли продажи в отношении соответствующего Товара, но в любом случае не позднее последнего числа календарного месяца, в
котором в отношении соответствующего Товара заключен договор купли-продажи.
6. Поскольку Товар, выкупаемый Вайлдберриз, находится на момент заключения договора купли-продажи у Вайлдберриз,
универсальный передаточный документ не подтверждает передачу Товара, но является счетом- фактурой и должен
соответствовать требованиям Налогового кодекса РФ, применяемым к счетам-фактурам. Один универсальный
передаточный документ может содержать сведения о Товарах, в отношении которых договоры купли- продажи заключены в
разные даты, но не ранее чем за 5 рабочих дней до даты составления универсального передаточного документа.
7. Оплата Товара производится Вайлдберриз в течение 20 (двадцати) календарных дней с момента предоставления Продавцом
универсального передаточного документа в отношении такого Товара и подписания такого документа Вайлдберриз.
Исполнение Вайлдберриз обязанности по оплате Товара обусловлено надлежащим исполнением Продавцом обязанности
по предоставлению Вайлдберриз УПД, предусмотренной пунктом 5 настоящего приложения. В случае неисполнения
Продавцом обязанности по предоставлению Вайлдберриз УПД, предусмотренной пунктом 5 настоящего приложения.,
Вайлдберриз вправе без уведомления Продавца приостановить оплату за любой выкупленный у Продавца Товар, в том числе
в отношении которого не предоставлен УПД, а также приостановить перечисление Продавцу денежных средств,
полученных от реализации Товара до момента надлежащего исполнения Продавцом соответствующей обязанности.
8. В случае непредоставления УПД в течение 5 рабочих дней с момента заключения договора купли-продажи Вайлдберриз
вправе расторгнуть соответствующий договор купли-продажи и требовать принятия Товара Продавцом в месте, указанном
Вайлдберриз, в том числе расположенном за пределами территории РФ. В случае расторжения договора купли-продажи по
указанному основанию Продавец обязуется:
8.1.1. — возместить Вайлдберриз убытки в полной сумме сверх предусмотренного настоящим пунктом договора штрафа
в размере расходов, понесенных на любые операции с Товаром, совершенные после заключения договора купли продажи.
9. Настоящий Договор в отношении выкупленного Товара стороны признают прекращенным с момента заключения в
отношении Товара договора купли-продажи (пункт 2 настоящих Правил). Выкуп товара Вайлдберриз не является
реализацией Вайлдберриз Товара в порядке, предусмотренном Договором, и не влечет возникновения прав и обязанностей,
связанных с такой реализацией.
Здравствуйте, Елена!
Можно порекомендовать следующий вариант отражения операций:
Если уведомление о выкупе от Вайлдберриз и детализации отчета. в одном месяце, то документе Реализация (акт, накладная, УПД) можно исправит сумму реализации. Указать сумму из детализации счета.
Если уведомление о выкупе от Вайлдберриз и детализации отчета в разные месяцы, то разницу между суммой в уведомлении и детализации счета отразите как прочий доход.
В обоих случаях в КУДиР должна быть отражена сумма, по которой Вайлдберриз реализует товар.
Мы мониторим ситуацию, как только будет информация — разместим, следите за нашими публикациями.