Добрый день. Организация реорганизовалась из ООО в АО (преобразование). Как правильно в 1С заполнить платежные поручения по налогам в ИФНС и в СФР правопреемником (АО) за реорганизованную ООО? Какие проводки должны сформироваться, если продолжаем вести учет в той же базе 1С? Благодарю.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как заполнить платежное поручение при оплате налогов правопреемником за реорганизованную организацию в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перевыставление услуг между участниками сделки в 1С ООО АЛЬФА закупает зерно у ООО БЕТА, чтобы потом продать ООО ОРИОН. ВНИИЗЖ оказал услуги по фитосанитарным сертификатам и выставил…
- Налогообложение материальной выгоды при покупки доли в обществе в 1С Добрый день. ООО «Мастер» имеет валюту баланса 1 000 000 руб. Стоимость чистых активов ООО «Мастер» 500 000 руб. Собственник…
- Акт сверки с арендодателем согласно ФСБУ 25 в 1С Добрый день! ООО 1 на ОСН арендует здание у другого ООО 2, ООО 1 ведет учет аренды в соответствии с…
- Как отразить операцию по переносу средств, числящихся на лицевом счете Мегафон, если сотрудник был переведен в другую организацию с этим лицевым счетом в 1С Добрый день. Вопрос: на лицевом счете сотрудника в ООО «Ромашка» за услуги связи «МегаФон» числится переплата, данный сотрудник был переведен…
Статьи по этой теме
- По какой ставке правопреемнику исчислять налог на прибыль при выплате дивидендов по реорганизованной компании? Учредитель (юр. лицо) владеет 100% в УК организации более 5 лет. Организация реорганизована в форме присоединения. По какой ставке правопреемнику…
- При покупке услуг у ООО "Гугл" будет ли покупатель налоговым агентом по НДС? Мы покупаем у ООО «Гугл» услугу как посредники (агент). Мы на УСН. У ООО «Гугл» это не приобретение у иностранцев,…
- Расширение конфигурации Исключение ZIP-архива электронного Счета на оплату из списка отправляемых документов в 1С Как убрать ZIP-АРХИВ электронного счета при рассылке контрагентам в 1С? При рассылке контрагентам из 1С:Бухгалтерия по электронной почте документов —…
- Участник вышел из ООО: как рассчитать доли оставшихся? Если один из участников ООО покидает общество, его доля безвозмездно распределяется между оставшимися членами. При этом они получают доход в…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, реорганизованная организация уже снята с учета?
Задолженность по налогам перенесена на новую организацию или нет?
Что в ЛК ИФНС отображается?
Предполагаю, что в вашем варианте можно воспользоваться алгоритмом:
Оплата ЕНП третьим лицом в 1С
Только при проведении документа Списание в расчетного счета на основании платежного поручения использовать счета учета налогов (68.90, так как ЕНП) и взносов (69.11 — травматизм в СФР), а не 76.09.
Проводки будут Дт 68.90 (69.11) Кт 51
«Уточните, пожалуйста, реорганизованная организация уже снята с учета?» — да, ООО уже снято с учета
«Задолженность по налогам перенесена на новую организацию или нет?» — только будем сдавать за декабрь до 25 января. Правильно же сдавать с АО как правомпреемнику за ООО с кодами 217 в декларациях
«Что в ЛК ИФНС отображается?» — мы можем войти в личный кабинет АО, там в конце декабря были задолженности на 28.12.2023, но они были оплачены заранее перед реорганизацией с ООО и сейчас на ЕНС задолженностей нет.
Про ЕНС еще более менее понятно, а вот про перечисление задолженности СФР ничего не нашла. Как составить платежное поручение на оплату страховых взносов на несчастных случаи?
Я бы рекомендовала вам уточнить в ИФНС и СФР есть ли задолженность за ООО, или ее перенесли на АО.
Тогда будет ясно как в этом случае оформить платежное поручение.
Если скажут, что надо платить указав реквизиты ООО, то по СФР делаете платежку по аналогии с ЕНП, только получатель будет СФР, КБК взносов на травматизм.