Добрый день. Организация реорганизовалась из ООО в АО (преобразование). Как правильно в 1С заполнить платежные поручения по налогам в ИФНС и в СФР правопреемником (АО) за реорганизованную ООО? Какие проводки должны сформироваться, если продолжаем вести учет в той же базе 1С? Благодарю.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как заполнить платежное поручение при оплате налогов правопреемником за реорганизованную организацию в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перевыставление услуг между участниками сделки в 1С ООО АЛЬФА закупает зерно у ООО БЕТА, чтобы потом продать ООО ОРИОН. ВНИИЗЖ оказал услуги по фитосанитарным сертификатам и выставил…
- Налогообложение материальной выгоды при покупки доли в обществе в 1С Добрый день. ООО «Мастер» имеет валюту баланса 1 000 000 руб. Стоимость чистых активов ООО «Мастер» 500 000 руб. Собственник…
- Оплата аренды за третье лицо в 1С Добрый день! Мы ООО1 на ОСНО, есть физлицо и арендодатель ООО2 на ОСНО. ООО2 сдает физлицу офисное помещение. По письму…
- Как отразить операцию по переносу средств, числящихся на лицевом счете Мегафон, если сотрудник был переведен в другую организацию с этим лицевым счетом в 1С Добрый день. Вопрос: на лицевом счете сотрудника в ООО «Ромашка» за услуги связи «МегаФон» числится переплата, данный сотрудник был переведен…
Статьи по этой теме
- По какой ставке правопреемнику исчислять налог на прибыль при выплате дивидендов по реорганизованной компании? Учредитель (юр. лицо) владеет 100% в УК организации более 5 лет. Организация реорганизована в форме присоединения. По какой ставке правопреемнику…
- При покупке услуг у ООО "Гугл" будет ли покупатель налоговым агентом по НДС? Мы покупаем у ООО «Гугл» услугу как посредники (агент). Мы на УСН. У ООО «Гугл» это не приобретение у иностранцев,…
- Изменена процедура выхода участников из ООО С 11.08.2020 вступили в силу изменения, внесенные в ГК РФ и Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ , касающиеся…
- Расширение конфигурации Исключение ZIP-архива электронного Счета на оплату из списка отправляемых документов в 1С Как убрать ZIP-АРХИВ электронного счета при рассылке контрагентам в 1С? При рассылке контрагентам из 1С:Бухгалтерия по электронной почте документов —…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, реорганизованная организация уже снята с учета?
Задолженность по налогам перенесена на новую организацию или нет?
Что в ЛК ИФНС отображается?
Предполагаю, что в вашем варианте можно воспользоваться алгоритмом:
Оплата ЕНП третьим лицом в 1С
Только при проведении документа Списание в расчетного счета на основании платежного поручения использовать счета учета налогов (68.90, так как ЕНП) и взносов (69.11 — травматизм в СФР), а не 76.09.
Проводки будут Дт 68.90 (69.11) Кт 51
«Уточните, пожалуйста, реорганизованная организация уже снята с учета?» — да, ООО уже снято с учета
«Задолженность по налогам перенесена на новую организацию или нет?» — только будем сдавать за декабрь до 25 января. Правильно же сдавать с АО как правомпреемнику за ООО с кодами 217 в декларациях
«Что в ЛК ИФНС отображается?» — мы можем войти в личный кабинет АО, там в конце декабря были задолженности на 28.12.2023, но они были оплачены заранее перед реорганизацией с ООО и сейчас на ЕНС задолженностей нет.
Про ЕНС еще более менее понятно, а вот про перечисление задолженности СФР ничего не нашла. Как составить платежное поручение на оплату страховых взносов на несчастных случаи?
Я бы рекомендовала вам уточнить в ИФНС и СФР есть ли задолженность за ООО, или ее перенесли на АО.
Тогда будет ясно как в этом случае оформить платежное поручение.
Если скажут, что надо платить указав реквизиты ООО, то по СФР делаете платежку по аналогии с ЕНП, только получатель будет СФР, КБК взносов на травматизм.