Как сдать корректировочную отчетность по 2-НДФЛ за 2020

Вопрос задал Аркадьевна М.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Из ИФНС получено Сообщение о расхождениях 2-НДФЛ и 6-\»ДФЛ за 2020го, а также указано на непредставление 2-НФФЛ с кодом 2 (по неудержаоному НДФЛ). В связи с полу-ручным заполнением 2-НДФЛ, в справке одновременно указали сумму НДФЛ как удержанный и как неудержанный. Но всё, что было начислено, то и было удержано и перечислено. Как подать отчетность по неверным 2-НДФЛ за 2020. Фактически надо убрать сумму из поля \»Сумма налога, не удержанная налоговым агентом\», остальное всё правильно. И надо ли их сопровождать опять общим списком по всей организации?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Если я правильно понимаю требование ИФНС, сначала нужно подать справку с кодом 2 —  Сведения о невозможности удержания НДФЛ , а потом основную —  Включать ли сотрудника, на которого подана 2-НДФЛ с признаком «2» о невозможности удержать НДФЛ, в общую 2-НДФЛ с признаком «1»?

    Алгоритм подачи корректирующего 2-НДФЛ по одному сотруднику следующий:

    1.Необходимо распровести справку 2-НДФЛ, которую передавали в ИФНС, иначе новая справка с корректировкой не заполнится автоматически.

    2.Создать новую справку 2-НДФЛ, подбором выбрать в неё сотрудника, далее переключить документ с положения «Исходная» на «Корректирующая». В случае необходимости исправить суммы. Обратите внимание, что номер справки сотрудника нужно поставить точно такой же как и был в первичном отчете. Остальных сотрудников в корректировку добавлять не нужно.

    1. Здравствуйте. Задавая вопрос, я приложила файл со сканом 2-НДФЛ (с ошибкой) и обвела сумму НДФЛ (якобы неудержанную), которую указала в справке случайно. Поэтому справку с кодом 2 вообще оформлять не надо. Как распровести справку 2-НДФЛ, если она находится в документе вместе с правильными? Используем 1С 8 2.0 Предприятие. Как оформить новую корректировочную, отдельно от всех остальных?

  2. Приложение

    Здравствуйте! Рассмотрим пример: предположим, что нам нужно подать корректировку за 2020 по сотруднику Романову, у которого в первоначальном отчете справка был под номером 3. Отчет на скриншоте. Распроводим первоначальный документ и создаем новый. Пример корректировки показан в видео — Корректировка 2-НДФЛ
    В корректировочном отчете номер справки сотруднику ставим такой же как в первоначальном.

Добавить комментарий