Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.25) предприятие на ОСНО.
Бухгалтерами поставлена задача:
В связи с переходом с 01.01.2024г на создание резерва на ремонт ОС необходимы корректировки и доработки в программе 1С: Бухгалтерия.
1. Счет 96 дополнить субсчетом 96.02 Резервы предстоящих на ремонт ОС, к нему открыть еще два субсчета 96.02.1 Резервы предстоящих на ремонт ОС текущего характера и 96.02.2 Резервы предстоящих на особо сложный и дорогостоящий ремонт ОС .
2. Формирование резерва оформляется проводкой Дт 20.01 Кт 96.02 в конце отчетного периода регламентной операцией. Сумма отчислений в резерв определяется службой бухгалтерии расчетным путем, исходя из Положения на создание резерва на ремонт ОС. Сумма определяется однократно в начале отчетного года и равными долями формирует резерв в конце каждого квартала.
3. Ежеквартально регламентной операцией происходит списание расходов на счете 20.01, произведенных на ремонт ОС проводкой Дт 96.02 Кт 20.01 в разрезе субсчетов и характера ремонта.
4. В конце года регламентной операцией происходит списание неиспользованного остатка резерва на текущий ремонт проводкой Дт 96.02.1 Кт 91.01 , перерасход оформляется проводкой Дт 91.02 Кт 96.02.1.
Остаток по счету 96.02.2 переносится на следующий год и на финансовый результат не списывается.
Какими документами проводить эти операции?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Операции по созданию резерва на ремонт ОС в 1С:Бухгалтерия 3.0 не автоматизированы.
Ведение таких операций возможно только при помощи документа Операция, введенная вручную.
Субсчета 96.02.1 и 96.02.2 в текущем релизе не заняты разработчиками, в План счетов 1С можно внести корректировки и добавить свои счета по кнопке Создать.
Однако, БухЭксперт8 советует отнестись к возможности добавления новых счетов осторожно, поскольку это может вызвать ошибки в учете.
Бывает так, что разработчики добавляют в типовой План счетов новые счета с кодом, который использовал пользователь. Это может привести, как минимум, к задвоению счетов при обновлении программы 1С. Как максимум — к потере данных и к ошибкам при закрытии месяца.
А закрытие месяца пройдет нормально? Нужно ли будет вносить изменения в регламентные операции для закрытия счета
20.01, произведенных на ремонт ОС проводкой Дт 96.02 Кт 20.01 и списание расходов на счете 20.01, произведенных на ремонт ОС проводкой Дт 96.02 Кт 20.01 в разрезе субсчетов и характера ремонта?
Счет 20 должен закрываться автоматически при закрытии месяца.
Порядок учета затрат на счете 20 зависит от настроек в Главное — Учетная политика.
Чтобы проверить результат преобразований, которые собираетесь внести в вашу базу,
предлагаю сначала проверить их на копии базы (в том числе и результат при закрытии месяца):
Как сделать копию базы 1С 8.3
.