Войти в кабинетЗдравствуйте,наша организация занимается закупкой и реализацией металлолома. Заключили договор на покупку металлолома, но затем поставщик оформил допсоглашение к договору в котором указано, что наша организация должна после вывоза металлолома вывезти с этой территории мусор,который останентся после переработки металлолома, а именно отходы I-IV класса опасности. У нас нет лицензии на такой вид деятельности, следовательно нам нужно нанять специализированную компанию по утилизации отходов. Вопрос: как перевыставить данную услугу для оплаты своему поставщику? Будет ли считаться эта операция реализацией, мы ведь реально не выполняли эту услуг? И надо ли платить НДС?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
При поступлении расходов, которые будут возмещены в документе Поступления укажите счет учета 76.05.
При перевыставлении стоимости услуг исчисляйте полный НДС и принимайте его к вычету в обычном порядке. В 1С оформите документ Реализация (акт, накладная, УПД) — Услуги.
Порядок оформления счета-фактуры при перевыставлении услуг зависит от того, как перевыставлены услуги.
Если стоимость перевыставляемых услуг включена в цену по основному договору, то счет-фактуру оформляйте в общем порядке в соответствии с Правилами заполнения счетов-фактур.
Если услуги перевыставлены сверх цены основного договора, то исполнитель должен оформить счет-фактуру в одном экземпляре и зарегистрировать его в книге продаж. Передавать счет-фактуру не нужно (пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ, п. п. 3, 18 Правил ведения книги продаж, Письма Минфина России от 23.11.2015 N 03-07-11/67917, от 22.04.2015 N 03-07-11/22989, ФНС России от 09.11.2016 N СД-4-3/21171@).
Подробнее в обсуждениях
Перевыставление услуг другой компании
НДС при выставлении счетов за коммунальные услуги субарендатору, если коммуналка не часть переменной арендной платы, а перевыставляется субарендатору
Перевыставление расходов другой организации в 1С
.