Здравствуйте. Наша организация занимается закупкой и реализацией черного и цветного металлолома, по НДС являемся налоговым агентом. При закупке металлолома мы НДС начисляем и возмещаем. А как быть с НДС, который у меня формируется на 19 счете при закупке запчастей, прочих материалов и услуг? Могу я его возмещать из бюджета или нет? Или не стоит рисковать? Если нет, то что делать с образовавшимся сальдо 19 счета?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Можно ли возместить НДС из бюджета организации, занимающейся реализацией черного и цветного металлолом или надо его списывать
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как перевыставить счет за услугу по утилизации мусора? Здравствуйте,наша организация занимается закупкой и реализацией металлолома. Заключили договор на покупку металлолома, но затем поставщик оформил допсоглашение к договору в…
- Распределение НДС, как проверить выручку Добрый день! Подскажите, пожалуйста, при формировании документа "Распределение НДС", должны ли в облагаемую базу входить реализация металлолома и безвозмездная передача?…
- Смешанный агентский договор на демонтаж сооружения и реализацию металлолома в учете Агента Добрый день! Наша организация - Агент, заключило договор смешанный с Принципалом на демонтаж сооружения и последующей сдачи образовавшегося металлолома от…
- Сдавать ли декларацию по косвенным налогам при импорте металлолома из ЕАЭС Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Мы сейчас покупаем металлолом в Казахстане для дальнейшей перепродажи в РФ. Должны ли мы платить НДС с…
Статьи по этой теме
- Может ли упрощенец, освобожденный от НДС, при покупке лома принять к вычету НДС с аванса выданного? Применяем УСН, в 2024 году доход до 60 млн руб. В 2025 году — освобождение от уплаты НДС. Выступаем налоговым…
- Могут ли налоговые агенты сдавать декларацию по НДС в бумажном виде? Могут ли налоговые агенты сдавать декларацию по НДС в бумажном виде? Декларацию по НДС в бумажном виде могут сдавать налоговые…
- Как на УСН исчислять НДС при продаже лома, шкур, макулатуры и по какой ставке? Кто с 2025 года должен начислять НДС при продаже металлолома (других товаров из п. 8 ст. 161 НК РФ), если…
- Как в 1С отразить покупку металлолома и его передачу в переработку? Как отразить в 1С покупку металлолома у одного контрагента, передачу его в переработку другому лицу и возврат нам продукцией? Операции…
Здравствуйте!
Исходя из разъяснений Минфина России данных в письме от 02.07.2018 N 03-07-11/45514 суммы «входного» НДС с товаров (работ, услуг) используемых в деятельности предприятия принимаются к вычету в общем порядке.
Рисковать или нет – решать только вам.
При указании в Декларации сумм НДС к возмещению ФНС будет проверять обоснованность суммы налога (ст.176 НК РФ). Проверять будут все документы/операции касающиеся НДС.
Суммы НДС, числящиеся на сч. 19 более 3х лет (который возместить уже нельзя) спишите на сч.91.02 на расходы не принимаемые в НУ.
Для проведения данной операции используйте Документ Списание НДС
Основные способы создания документа Списание НДС:
• на основании другого документа:
o кнопка Создать на основании – Поступление (акт, накладная);
o данный способ является приоритетным по входящему НДС поставщика, т.к. автоматически будет заполнена аналитика.
• из журнала документов:
o Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Создать — Списание НДС.
Особенности заполнения документа
Документ Списание НДС в 1С
Может пригодиться
Как списать с 19 счета зависший НДС по непринимаемому НДС?
Спасибо, буду пробовать возместить НДС.