Изменение ставки НДС с 20% на 10% в карточке товара и документе Реализации в 1С

Вопрос задал Татьяна

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1691). ООО на ОСНО. По товару изменилась ставка НДС с 20% на 10% (код товара ОКПД2 32.50.50.190 мед.изделия попал в перечень правительства с реализацией по ставке 10%). Указано, что изменения распространяется на правоотношения, возникшие с 01 января 2024 года. Мы оптовая организация, продаем в аптеки. С 01.01.25 будем выставлять документы уже с новой ставкой. Вопроса два:
1) как быть с остатками товара в программе? Списать и завести новый приход товара, где в номенклатуре указана будет новая ставка?
2) как правильно провести в программе корректировку реализаций 2024 года уже в 2025 году? Скорее всего покупатели запросят исправительные документы

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Ставку НДС 10% применяем, если есть регистрационное удостоверение на изделие (иногда этот документ не требуется).
    В остальных случаях при реализации медизделий с кодом по ОКПД2 32.50.50.190 применяйте ставку 20% (п. 3 ст. 164 НК РФ).

    Правильно понимаю, что на все изделия есть удостоверения?

    1. Уточните, для чего хотите списать остатки?
    Только чтобы в карточке материала изменить ставку НДС?

    2. Планируете все реализации за 2024 по ставке НДС 20% изменить на 10%?
    Много реализаций?
    Ставку НДС меняем, НО общая сумма реализации остается прежней?

  2. Да, регистрационные удостоверения на все изделия имеются.
    1. да, чтобы изменить ставку у товара при реализации
    2. много реализаций, очень. менять не планируем, но покупатели могут запросить исправленные документы. Хотелось бы знать как внести правки верно. Сумму реализации за 2024, конечно, хотелось бы не изменять, чтобы не сдавать корректировки по отчетам

  3. Приложение

    Спасибо за уточнение.

    1. Списывать для этого материала не надо. Переходите в карточку материала, поле % НДС, ссылка История — указываете новую ставку НДС с 01.01.25.

    2. Пример будет такой же

    Корректировка ставки НДС в документе Реализация, отражение корректировки в доп.листе книги продаж в 1С
    Как отредактировать сумму НДС без изменения общей суммы реализации в корректировке реализации в 1С

    Т.е. оформляем документ Корректировка реализации, исправляем ставку НДС.
    Уточнения отражаются в Доп.листе периода» ошибки», подаем уточненную декларацию о НДС.

    1

  4. Благодарю за ответ. С Наступающим)

    1

  5. Приложение

Комментарии закрыты.