Здравствуйте, в продолжение нашего предыдущего вопроса https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/iz-sostava-os-nuzhno-zamenit-neskolko-chastej.html/comment-page-1#comment-649298.
Из состава ОС нужно заменить несколько частей, но это ОС, а ТМЦ.
У вас на сайте есть инструкция https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/osnovnye-sredstva/postuplenie-i-prinyatie-k-uchetu-os/razukomlpektatsiya-kompleksnogo-os-i-ukomplektatsiya-ego-novoj-chastyu-s-tekushhim-remontom-vydelennoj-chasti-os-v-1s.html, но там не описан порядок действий в случае, если выделенная часть ОС является ТМЦ.
Каков порядок действий (проводки) и реализация в базе (документы в БП)?
Вот как мы видим алгоритм действий в случае ТМЦ — описали и приложили скриншоты во вложении. Уточните, пожалуйста, такая последовательность действий? Ничего не забыли? Может, есть какой-то нюанс, который не учли.
Первоначальная стоимость объекта ОС — 1 324 224,57 (была неоднократная модернизация ОС, амортизация в БУ и НУ начисляется в разных размерах)
Установлен СПИ – 24 мес.
Фактическая эксплуатация — 19 месяцев
Ежемесячная амортизация в ЬУ: 61 573,87
Накопленная амортизация с 01.02.2024 по 30.09.2025 в БУ – 1 016 355,20
Из состава ОС необходимо выделить части для дальнейшего использования в качестве материалов для выполнения работ, ОС продолжит эксплуатацию без них.
Первоначальная стоимость, выделенных их состава ОС материалов: 486 896,66;
Накопленная амортизация по выделенным материалам за 19 месяцев составила: 385 459, 86;
Амортизация в месяце выделения части; 20 287,36
Верные ли документы и проводки по БУ (ведется раздельный учет НДС, оприходовать ТМЦ через бух.справку не оформляла)? Файл во вложении.
Ошиблась в названии вопроса «Из состава ОС нужно заменить несколько частей, но это НЕ ОС, а ТМЦ.»
Это НЕ ОС, а ТМЦ.
Здравствуйте!
Вопрос в том, чтобы проверить или что-то не получается?
Выглядит все корректно.
Только перепроверьте суммы в Операции в строке 4, где БУ не равно НУ. Возможно так надо.
Проверьте, что по оставшейся части ОС амортизация за октябрь верная.
В документе Оприходование товара вижу, что сформирован регистр Раздельный учет НДС. Но дополнительно проверьте что в регистре з/ч есть на остатке, чтобы при списании их в производство не возникло ошибки.
Да, не нашли инструкцию у вас на сайте, поэтому и уточняем — правильно ли мы понимаем, и вдруг есть какие-то нюансы, на которые надо обратить внимание и которые мы не учли.
Случай достаточно редкий, поэтому нет инструкции.
Не вижу каких-то еще нюансов.