Исправления по неверно примененному вычету по НДФЛ в 1С

Вопрос задал Ирина В.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

У сотрудника имеется справка из института о том, что он заканчивает обучение в июне 2020 года. Таким образом, вычет на этого ребенка мы должны были применять по июнь включительно. Однако, уже в январе 2021 года установлено, что вычет этому сотруднику применялся по декабрь 2020 года включительно. Подскажите, что нужно сделать в данной ситуации. Нужно ли вносить какие-либо изменения в 1 С, и нужно ли вносить корректировки в отчеты для ИФНС.
УСН «Доходы-расходы»
1С:Предприятие 8.3

Все комментарии (7)

  2. Добрый день, Татьяна! Приятно, что Вы опять со мной:)
    Да, ещё никакие отчеты не сдавали, а зарплату за декабрь уже выплатили.

  3. Не удержанный НДФЛ за 2020 г. необходимо удержать при расчете зарплаты за январь 2021 г. (Письмо ФНС России от 24.04.2019 N БС-3-11/4119@). Необходимо подать уточненный расчет 6-НДФЛ за 3 квартал 2020 г с указанием верно исчисленный НДФЛ (в стр. 040 Раздел 1). В 6-НДФЛ за 4 квартал и 2-НДФЛ за 2020 г. так же укажите верно исчисленные суммы НДФЛ. Необходимо рассчитать и уплатить пени (ст. 75 НК РФ).

    2

  4. Татьяна, добрый день! Уточненный расчет 6-НДФЛ я буду исправлять вручную, да? А как в 1С правильно начислить и удержать НДФЛ у этого сотрудника, чтобы потом всё везде учитывалось?

  5. Приложение

    Здравствуйте, Ирина.
    Да, уточненный расчет 6-НДФЛ заполняете вручную. Для отражения удержания НДФЛ в программе оформите следующие документы:
    1. Заявление Отмена стандартных вычетов раздел Зарплата и кадры — НДФЛ — Заявления на вычет кнопка Создать — Прекращение стандартных вычетов НДФЛ:
    — Дата — дата обнаружения ошибки — январь 2021 г.
    — Месяц — месяц, с которого необходимо прекратить вычеты — июль 2020
    2. Перерасчет НДФЛ раздел Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ кнопка Создать — Перерасчет НДФЛ. Заполнить документ по кнопке Заполнить. НДФЛ автоматически пересчитается.
    Смотрите прикрепленный файл.

    1

  7. Рада была помочь.

Комментарии закрыты.