Здравствуйте.
В 2023г. оборудование было сдано по гарантии продавцу.
Продавец у себя в учете провел корректировку реализации оборудования, но документы не предоставил. Расхождения в сверке взаиморасчетов не смогли урегулировать из-за отсутствия документов.
В настоящий момент нам предоставили Соглашение об изменении стоимости.
Исправлять ошибки в учете надо через сч. 84. Должны восстановить амортизацию, списать ОС. Попробовали через корректировку поступления, но наткнулись на запрет действий в программе, т.к. период закрыт. Подскажите, пожалуйста, как можно провести в учете?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Получается оборудование у вас остается, но цена его стала меньше и текущим периодом вам предоставили Корректировочный счет-фактуру?
Если да, посмотрите, пожалуйста, нашу статью
Завышена стоимость приобретенного оборудования в 1С
Да, для того чтобы провести Корректировку реализации прошлого года надо открыть период для редактирования, но при этом последовательность документов прошлого года не нарушится.
Подробнее Нарушается ли граница последовательности при корректировке поступлений и реализаций в 1С?
Сначала все операции рекомендуем выполнять в копии базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Добрый день, Екатерина.
Дело в том, что в учете поставщиков компьютер списан, сейчас они прислали документы 2023г. на соглашение об изменении стоимости с обнулением количества и стоимости компьютера.
Фактически он у нас был. Поэтому никак не могли свериться с ними по остаткам. Ничего исправлять они у себя в учете не хотят. Документы поступили нам вчера, исправления будем вносить в текущем периоде. Получается, что нам предстоит обнулить на основе корректировочного с/ф количество и стоимость, списать компьютер, восстановить амортизацию? Компьютер в сборе еще вошел в состав ОС (поступление на сч. 07, принятие к учету ОС сч. 01). Не можем понять как это все отразить в программе. Подскажите, пожалуйста, если мы его в итоге списываем, то может сделать через операцию корректировки. Какие проводки предусмотреть. НДС, НП не платим.
Посмотрите, пожалуйста, файл во вложении
Дополнительно
Монтаж оборудования в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция
Сборка (комплектация) основного средства собственными силами в 1С
Добрый день, Екатерина.
Большое спасибо за предложенный вариант. Рассмотрели, все наглядно и понятно.
При разборе ситуации столкнулись с тем, что при переходе на ФСБУ в 2022г. данное ОС в сборе было переведено в малоценное оборудование (01.09/01.01, Дт МЦ.04). На момент перехода оно полностью самортизировано. Т.е. на 01 его нет.
Хотя в настоящий момент не являемся плательщиками НДС и НП (участники Сколково), но в 2019г. организация была на ОСНО, с раздельным учетом НДС, плательщиком НП.
Как с учетом данных пояснений скорректировать задолженность поставщика? Если у нас уже нет оборудование на сч.01, возможно скорректировать операцией со сч. 84?
По НП и НДС надо будет подавать декларации на эти суммы?
Получается в НУ полностью с амортизировано на момент передачи ОС по гарантии. Восстанавливать по амортизации тогда не чего.
Вам выдали Корректировочный счет-фактуру от 2023 года.
А в 2023 году уже были участниками Сколково?
Доброе утро, Екатерина.
Большое спасибо, что помогаете.
В 2023 были участниками Сколково.
Согласны, что восстанавливать амортизацию не надо, но как сделать, чтобы сумма вернулась на 60.02 и какие проводки будут с 84? Может не проводить корректировку поступления?
Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
В 2019 году бы еще были плательщиками НДС, первичный счет-фактуру отразили в книге покупок.
В 2023 году вам выписали Корректировочный счет-фактуру на уменьшение цены и не смотря на то, что вы уже были резиденты Сколково, считаю, что этот счет-фактуру надо отразить в книге продаж с КВО 18 в 2023 г., т.е. сейчас сдать уточненную декларацию по НДС за 2023 г.
Почему решаете править через 84 счет? Сумма существенная?
Во вложении скрины с проводками. Дополнительно надо посоветоваться с аудиторами.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Екатерина, большое спасибо за консультацию.