Здравствуйте! Иностранный поставщик из Китая в декабре 2024 г. отгрузил товар с завода, право собственности тоже перешло в декабре 2024 г., в учете отразили поступление товара на сч. 41.05, сумму в рублях посчитали по курсу на день отгрузки с завода. В феврале 2025 г. товар привезли на наш склад в РФ, но на одну штуку меньше. В феврале 2025 г. поставщик отправил еще одну штуку товара, в учете отразили еще одно поступление товара (оформлен акт приема-передачи товара, ГТД, получены документы от транспортной компании). Как отразить в учете данные операции? ОСВ не закрыта, данные неверные (см. вложения).
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка поступления товара, полученного от иностранного поставщика, в сторону уменьшения за прошлый период в 1С
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН с НДС 20%, как в 2025 отразить возвраты от покупателей и поставщику по товарам приобретенным и реализованным в предыдущие периоды в 1С Добрый день! Вопрос: ООО на УСН с 01.01.25 г. являемся плательщиками НДС (выбрали ставку 20%). В феврале 2025 года вернули…
- Возврат импортного товара ЕАЭС В августе 2025г было поступление товара из республики Беларусь. В декабре Роспотребнадзор забраковал одну серию товара. В феврале мы ее…
- Корректировка поступления в сторону уменьшения после перехода с ОСН на УСН с НДС 5% в 1С Добрый день!Помогите разобраться в следующей ситуации: До 01.01.25 г. предприятие было на ОСНО с НДС 20%, с января 25 г.…
- Многоуровневая корректировка поступления при раздельном учете НДС в 1С Добрый день. Поставщик поставил товар в декабре. Одну позицию вернули, т.к. не подошла по характеристикам. Поставщик оформил акт возврата в…
Статьи по этой теме
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Видео: Возвраты по операциям до 2026 года Видео: Возвраты по операциям 2026 года Возвраты по операциям до 2026 года реализация…
- Как на УСН отразить возврат малоценного оборудования у покупателя, приобретенного в прошлом году в 1С? Было поступление малоценки в 2024 году. В 2025 возвращаем малоценные основные средства (МОС) продавцу, но счет 10.21 закрыт. Как корректно отразить…
- Приобретение ГСМ по талонам: переход права собственности в момент заправки в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С поступивших по талонам ГСМ — ситуацию, когда собственность на топливо переходит в момент заправки. Вы…
- Как принять к вычету входящий НДС по остаткам товаров на УСН "доходы-расходы" с НДС в 2025 году в 1С? Организация работает на УСН «доходы минус расходы», доход за 2024 превысил 60 млн руб. В 2025 применяем ставку НДС 20%.…
Добрый день!
По документам только поступление товара в феврале от иностранного поставщика без оплаты.
Так как есть задолженность, то происходит переоценка валютных остатков.
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% в 1С
В декабре оприходовали товар в полном объеме, а потом еще раз приняли к учету в феврале?
Корректировку на уменьшение не проводили в соответствии с недопоставкой товара.
Уже все оплатили в 2024г. Задолженности не должно быть. В декабре приняли товар 12 шт. на всю сумму спецификации, а нужно было на 11 шт. на меньшую сумму. Нужно делать сторно или исправить второе поступление на допоставку (отразить на сч.002) без цены?
Официально составляли бумаги с поставщиком о несоответствии поставки?
Возможно, в ГТД отражено меньшее количество прихода товара.
Или при ввозе заплатили пошлины и НДС за весь товар, включая недостающий, и потом еще раз при ввозе недостающего товара.
В ГТД, полученной в феврале 2025, количество 11 шт., суммы отражены в соответствии с этом количеством. В декабрьском инвойсе указаны 11 шт. Акт приема-передачи в декабре 2024 ошибочно оформлен на 12 шт. В феврале 2025г. было еще поступление товара на 1 шт., а также доп.расходы (логистика, ГТД и пр.) Если я правильно понимаю, то нужно исправить в декабрьском поступление на 11 шт., сдать ут. декларацию.
Нужно было скорректировать поступление товара от декабря на 11 шт.
Второе поступление проведено верно.
Приложите, пожалуйста, документы прихода по первой поставке товара, сформированные в программе, все вкладки, включая Дт/Кт.
Поступление товара, ГТД по импорту.
Правильно понимаю, поступление товара провели в декабре, так как переход права собственности перешел в момент отгрузки со склада поставщика.
ГТД уже отразили февраль 25, фактически пришел товар.
Как скорректировать декабрьское поступление? Можно перепровести документ, если закрыт период, и сдать ут. декларацию по налогу на прибыль? Остальное вы поняли верно: ГТД отразили в январе 2025 (извините, ранее писала, что в феврале), переход права собственности/поступление товара в декабре 2024г.
Проведите корректировку поступления в феврале датой ГТД.
Вид операции — исправление в первичных документах, отражать корректировку — во всех разделах учета.
Так как списания в расходы товара не было, корректировка по декларации по налогу на прибыль не нужна.
Суммы скорректируются в текущем периоде (февраль), сторнируется сумма излишне проведенного товара.
Выделится аванс по поставщику, который потом зачтется в счет второй поставки недостающего товара.