Исправление ошибки в реализации за прошлый год в 1С

Вопрос задал Людмила Ш. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.47/10)

Добрый вечер. Выполняем по контракту строительные работы. Обнаружили ошибку при реализации услуг за 2020 год. Выставили Акт выполненных работ на сумму 2 564 247,26. по КС. Материалы были переданы для выполнения работ и соответственно списаны еще в 2019. Ошибка в том, что часть материалов, мы должны были реализовать( в рамках контракта),а не передавать и списывать. Сумма реализации не изменяется. Как восстановить материалы, сделать корректировку реализации и надо ли подавать уточнённую декларацию по НДС и Прибыли?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, правильно понимаю ситуацию.

    Материалы списали Д 20 К 10 в 2019, но не должны были. А реализацию сделали Д 62 К 90.01.1 и в этой сумме стоимость материалов сидит. И все в 2020.

    А должны были не списывать, а продать материалы и реализацию на эту сумму уменьшить и дать два документа — акт и КС на меньшую сумму и на разницу ТОРГ-12 на материалы?

    Т.е  разбить на 2 части сумму 2 564 247,26 так Д 62 К 91.01 реализация материалов и Д 62 К 90.01.1 работы на сумму за минусом материалов.

    И затраты на стоимость материалов лишние в 2019, а в 2020 не хавает этой суммы соответственно в затратах.

  2. Мария, добрый день!
    Да, все верно. Как нам провести это в программе?

    1. Добрый день.Вы нам ответите?

  3. Здравствуйте.
    Ваш вопрос в работе. Моделируем пример.
    Уточните, материал списывали документом Требование-накладная?

  4. Татьяна, добрый день. Да.

  5. Приложение  oshibka-realizatsii.pdf

    Здравствуйте, Людмила.
    Смоделировала ситуацию с ошибкой и без ошибки. Сумма налога на прибыль не изменилась. Изменилось только суммы стр. 010 и 060 Приложение 2 к Листу 02.
    Смотрите прикрепленный файл. Уточните вы хотите подать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2019 г.? Или внести корректировку в 2020 г.?
    Если за 2019 г., то лучше на копии базы сделать исправление и заполнить уточненную, декларацию по прибыли.

  6. Здравствуйте!
    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течении трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты