Добрый вечер. Выполняем по контракту строительные работы. Обнаружили ошибку при реализации услуг за 2020 год. Выставили Акт выполненных работ на сумму 2 564 247,26. по КС. Материалы были переданы для выполнения работ и соответственно списаны еще в 2019. Ошибка в том, что часть материалов, мы должны были реализовать( в рамках контракта),а не передавать и списывать. Сумма реализации не изменяется. Как восстановить материалы, сделать корректировку реализации и надо ли подавать уточнённую декларацию по НДС и Прибыли?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибки в реализации за прошлый год в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Реализация по нулевой цене в 1С Добрый день! Организация на УСН (Д-Р, без НДС) выиграла аукцион по нулевой цене с оплатой суммы на право заключения контракта.…
- Выполнение НИОКР по ГОЗ Добрый день! В марте 2022 года нашей организацией был заключен контракт по ГОЗ на выполнение НИОКР, работы проходят в 2…
- Компенсация затрат по уплате НДС на материалы, используемые в СМР (объект культурного наследия) Добрый день! Наша организация заключила договор с Государственным бюджетным учреждением культуры города Москвы «Государственный историко-архитектурный, художественный и ландшафтный музей-заповедник «Царицыно»…
- Возмещение заказчику стоимости лома извлечённого при демонтаже в 1С По условиям контракта организация при выполнении демонтажных работ должна была собирать металлолом, после переработки (т.е. сдачи лома в пункт приема…
Статьи по этой теме
- В договоре с иностранной фирмой не выделен НДС — как быть российскому налоговому агенту? Если в контракте с зарубежным поставщиком не указана сумма НДС, то российский покупатель-налоговый агент должен определить налоговую базу, увеличив стоимость…
- Оценка незавершенного производства в балансе с 2021 в 1С Определение НЗП в БУ Незавершенное производство – затраты, понесенные на: производство продукции, не прошедшей всех стадий, предусмотренных производственным процессом изделия…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 17.10-23.10.2025 1 декабря 2025 — не пропустите срок уплаты налогов для физлиц! ФНС напомнила, что приближается срок уплаты налогов физлицами: транспортного…
- При проведении документа Перемещение товаров, материалов нет движений по регистру Раздельный учет НДС (УСН с НДС 20%) — ошибка релиза в 1С БП При проведении документа Перемещение товаров, материалов нет движений по регистру Раздельный учет НДС , если организация применяет на УСН НДС…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, правильно понимаю ситуацию.
Материалы списали Д 20 К 10 в 2019, но не должны были. А реализацию сделали Д 62 К 90.01.1 и в этой сумме стоимость материалов сидит. И все в 2020.
А должны были не списывать, а продать материалы и реализацию на эту сумму уменьшить и дать два документа — акт и КС на меньшую сумму и на разницу ТОРГ-12 на материалы?
Т.е разбить на 2 части сумму 2 564 247,26 так Д 62 К 91.01 реализация материалов и Д 62 К 90.01.1 работы на сумму за минусом материалов.
И затраты на стоимость материалов лишние в 2019, а в 2020 не хавает этой суммы соответственно в затратах.
Здравствуйте, Людмила.
Смоделировала ситуацию с ошибкой и без ошибки. Сумма налога на прибыль не изменилась. Изменилось только суммы стр. 010 и 060 Приложение 2 к Листу 02.
Смотрите прикрепленный файл. Уточните вы хотите подать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2019 г.? Или внести корректировку в 2020 г.?
Если за 2019 г., то лучше на копии базы сделать исправление и заполнить уточненную, декларацию по прибыли.