Добрый вечер. Выполняем по контракту строительные работы. Обнаружили ошибку при реализации услуг за 2020 год. Выставили Акт выполненных работ на сумму 2 564 247,26. по КС. Материалы были переданы для выполнения работ и соответственно списаны еще в 2019. Ошибка в том, что часть материалов, мы должны были реализовать( в рамках контракта),а не передавать и списывать. Сумма реализации не изменяется. Как восстановить материалы, сделать корректировку реализации и надо ли подавать уточнённую декларацию по НДС и Прибыли?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибки в реализации за прошлый год в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Убытки прошлых налоговых периодов ,выявленные в текущем отчетном периоде Здравствуйте : Вопрос : Организация на ОСН .В 2021 году выявлена ошибка в реализации строительно монтажных работ(услуг) за 2019 год.(В…
- Отражение материалов в 1С бухгалтерии отраженные в КС-2 Добрый день. Прошу помочь с отражением в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.111.16), материалов указанных в КС-2. У нашей компании…
- Списание материалов в БУ и НУ, если объект сдан 1С Добрый день! В 2022 году при проведении работ на объекте по договору от 01.06.2021, срок действия которого до 31.12.2021, были…
- Учет стоимости материалов в расходах по выполненным работам работам в 2024, если акт будет подписан в 2025 в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374), конф. 3.0 (3.0.167.36). ИП на ОСНО, основной вид деятельности — строительство и ремонт автодорог. В 2024 году…
Статьи по этой теме
- Реализация работ в 1С Понятие «реализация работ» в НК РФ обособляется от схожего понятия «реализация услуг». Разберемся, почему так происходит и как оформить в…
- Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция переработчика Иногда организации выгоднее пользоваться для производства продукции услугами стороннего подрядчика, чем тратиться на оборудование, специализированные кадры и т. д. Для…
- Можно ли учесть в НУ по налогу на прибыль материалы приобретенные и оплаченные на УСН, если утратили право применения УСН в середине года и перешли на ОСНО? Организация сейчас на УСН доходы. С полугодия слетаем с упрощенки и переходим на ОСНО. Есть купленные и оплаченные на УСН…
- Учетная политика по учету доходов и расходов в 1С Косвенные расходы В БУ косвенные (накладные) расходы – это расходы, которые являются общими по цеху, производству, организации. И их нельзя…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, правильно понимаю ситуацию.
Материалы списали Д 20 К 10 в 2019, но не должны были. А реализацию сделали Д 62 К 90.01.1 и в этой сумме стоимость материалов сидит. И все в 2020.
А должны были не списывать, а продать материалы и реализацию на эту сумму уменьшить и дать два документа — акт и КС на меньшую сумму и на разницу ТОРГ-12 на материалы?
Т.е разбить на 2 части сумму 2 564 247,26 так Д 62 К 91.01 реализация материалов и Д 62 К 90.01.1 работы на сумму за минусом материалов.
И затраты на стоимость материалов лишние в 2019, а в 2020 не хавает этой суммы соответственно в затратах.
Здравствуйте, Людмила.
Смоделировала ситуацию с ошибкой и без ошибки. Сумма налога на прибыль не изменилась. Изменилось только суммы стр. 010 и 060 Приложение 2 к Листу 02.
Смотрите прикрепленный файл. Уточните вы хотите подать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2019 г.? Или внести корректировку в 2020 г.?
Если за 2019 г., то лучше на копии базы сделать исправление и заполнить уточненную, декларацию по прибыли.