Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, необходимо изменить в сторону уменьшения амортизацию (излишне начисленную) в налоговом учете за 2022 год. Правильно ли я понимаю, надо создать операцию вручную с проводкой Дт 91.02 Кт 02 сумма со знаком минус, дата проводки 31.12.2022. Далее сделать реформацию баланса и сформировать уточненную декларацию.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибки прошлых лет завышена амортизация в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Строка 041 декларация налога по прибыли при корректировке налога на имущество в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как поступить. Произошел большой бардак с проводками по налогу на имущество. Ситуация следующая: в 2021 году…
- Корректировка реализации прошлого года в 1С Здравствуйте. Сформировали корректировочную счет-фактуру январем текучего года, корректируем реализацию от ноября 2022 года, сторнирует проводки 31.12.2022 года. В чем может…
- Отражение переноса убытков по прибыли в 1С Здравствуйте! Организация на ОСНО. В 2019 году получен убыток, сумма убытка отражена в 4 приложении, но проводки по переносу убытка…
- Корректировка амортизацию за предыдущие периоды при изменении СПИ в 1С Добрый день. 1. В начале 2022 года была обнаружена ошибка: списано в БУ ОС полностью самортизированное , но приносящее доход.…
Статьи по этой теме
- Схема проводок Лизинг после 2022 в 1С Схема показывает какими документами отражается лизинг с 2022 в 1С и какие проводки формируются. Скачать схемы проводок Лизинг после 2022…
- Какой датой делать проводку по корректировке СПИ при переходе на ФСБУ 6? Правильно, ли понимаю, что проводку Дт 02 Кт 84 — для проведения корректировки по СПИ для объектов ОС с «нулевой…
- Для чего нужна операция Корректировка отложенного налога по ПБУ 18 в 1С? С 2022 года мы переходили на ФСБУ 6, ФСБУ 25 и проводили при закрытии декабря 2021 операцию Корректировка отложенного налога…
- Изменение условий аренды у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ) С 2022 года все организации обязаны применять ФСБУ 25/2018 . В программе 1С:Бухгалтерия 8.3 ПРОФ поддерживается учет аренды в соответствии…
Здравствуйте!
Если открываете период для редактирования за 2022 год, обязательно все операции сначала проводите в копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Да, можно сделать так, например, в копии базы сделать сторно амортизации Операцией, введенной в ручную Д счета куда начислялась амортизация К 02 сумма с минусом.
Тогда в копии сформировать уточненную декларацию автоматически.
А в рабочей сделайте доначисление налога на прибыль датой подачи уточненной декларации, документом Операция, введенная в ручную, проводки
Д 99.01.1 К 68.04.1 РБ доначислен НП
Д 99.01.1 К 68.04.1 ФБ доначислен НП
Д 68.04.1 РБ К 68.90 перенесена совокупная обязанность на ЕНС
Д 68.04.1 ФБ К 68.90 перенесена совокупная обязанность на ЕНС
Утоните, что у вас за ситуация, почему амортизация только по НУ занижена?
Может пригодиться
Ошибка в начислении амортизации в 1С
Добрый день. у нас наоборот в НУ амортизация завышена. Мы начисляли амортизацию в НУ по объектам, переданным нам в хоз.ведение. Согласно пп.3 п.2 ст.256 НК РФ для целей исчисления и уплаты налога на прибыль организаций не подлежит амортизации имущество, приобретенное за счет бюджетных средств.
Да, опечаталась. Имела ввиду почему амортизация только по НУ завышена. Рекомендации выше даны по исправлению декларации по налогу на прибыль в связи с завышенной амортизацией.