Собственная ошибка в поступлении, указали сумму меньше, чем нужно в 1С

1. Здравствуйте, Алла!

   Уточните, пожалуйста, это услуги или товары. Если товары, проданы они или нет. Покупка с НДС или без НДС. Если с НДС, то вычет в 1кв 21 применили или нет.

2. Это работы по ремонту остекления фасада, в книгу покупок 1 кв. попала неполная сумма, соответственно возмещен не полный НДС

   1. Спасибо за уточнение. Работаем над вашим вопросом.
      Если итого по СФ другая сумма, то вычет завернут т.к. не сойдется с данными, которые показал продавец. Поэтому НДС тоже корректируем в этом случае в уточненке.

3. От налоговой пока требования не было, хотим учесть разницу в этом квартале

4. Поскольку мы поставили сумму НДС меньше, то вряд ли ИФНС будет что-то требовать, правда не сходится общая сумма по счету-фактуры…

5. Мы же можем сделать корректировку по общей сумме, но оставить тот НДС, который был? Чтобы не менялась сумма уплаты НДС в бюджет за 1 квартал, а разницу учесть уже в декларации за 2 квартал.

   1. Сумма по СФ итого у вас, и у поставщика должна быть одинаковая. Поэтому надо будет исправить в уточненке по НДС за 1кв. По прибыли занизили расходы, поэтому уточненка не нужна. Рекомендации готовим, как лучше это сделать в 1С, чтобы уточненка была автоматом.

      1

6. Добрый день! Суммовые ошибки по НДС, которые повлияли на расчет налога, как отмечает Мария, исправляются через представление уточненной декларации.
   Если суммовая ошибка допущена бухгалтером при введении документа в базу и обнаружена в следующем периоде, алгоритм исправления следующий:
   1.Оформите документ Корректировка поступления вид операции — Исправление собственной ошибки. На вкладке Услуги укажите в поле «после изменения:» верную сумму.
   При проведении документа на вкладке НДС Покупки автоматически будут заполнены данные для уточненной декларации по НДС за 1 квартал.
   Автоматически в Доп.листе книги покупок прошлого периода аннулируется первичный СФ;
   2. принятие НДС к вычету по исправленному СФ оформите с помощью документа Формирование записей книги покупок (выставлен флаг Запись доп.листа, Корректируемый период – дата 1 квартала; если не хотите, чтобы менялась сумма уплаты НДС в бюджет за 1 квартал, можно откорректировать сумму НДС к вычету):
   o регистрируется исправительный СФ.
   3. уточненная декларация по НДС в 1С будет сформирована автоматически:
   o Раздел 8 в поле Ранее представленные сведения переключатель Актуальны;
   o Приложение 1 к Разделу 8 переключатель Неактуальны.
   Дополнительный материал:
   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки
   Занижены расходы прошлого квартала, исправление в НУ и НДС
   Порядок исправления суммовых ошибок по НДС
   .

   2

Комментарии закрыты.