Ошибочно учли в расходах топливную карту

Вопрос задал Эльвира А.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Здравствуйте, в прошлом году ошибочно оприходована топливная карта стоимостью 350р в количестве 1шт. документом поступление товаров (материалов). В этом году выясняется, что карта выдается нам бесплатно в количестве 1шт. Как исправить данную ошибку? Как оприходовать без суммы?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, в затратах учли эту сумму БУ, НУ?

  2. Добрый день!

    Необходимо создать документ Операция, введенная вручную—Сторно документа—выбрать документ поступления—Провести документ.
    Создать документ Восстановление НДС.
    Сделать поступление карты на забалансовый счет 013.
    Так как вы учли лишние расходы, то занизили налоговую базу по прибыли. Следовательно необходимо доначислить налог и подать уточненную декларацию по прибыли.
    Материал по теме: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности .

    1

    1. спасибо, на за балансовый счет делаю операцией вручную ?

  3. Да, вручную.

    1

Комментарии закрыты.