В 1 квартале 2023 некорректно приняли к учету ОС: 1) сделали поступление МОС вместо Оборудования документом «Поступление товаров и услуг», затем передали объект в эксплуатацию, соответственно объект был списан в расходы и в НУ, и в БУ; 2) при этом сделали документ «Принятие к учету ОС», который проводок не сформировал, сформировал лишь регистры учета ОС.
У компании раздельный учет НДС. Суммы, которые попали в расходы в НУ и БУ в 1 квартале 2023 были распределены между облагаемой и необлагаемой деятельностью.
В 4 квартале 2023 ошибку нашли, исправляем в следующей последовательности:
1) сторно Поступления ТРУ без регистров НДС
2) сторно Принятия к учету ОС (регистры ОС не сторнируются)
3) изменили карточку объекта с Малоценного оборудования на Оборудование
4) проведение Поступления ТРУ по объекту «Оборудование»
5) Принятие к учету ОС по времени позднее этапа 2 выше
На этапе 5 «Принятие к учету ОС» 1С выдает ошибку, что данный объект уже есть в статусе «Принят к учету» (не видит сторно регистров).
6) при этом сторно «Распределения НДС» за 1 квартал 2023 делать не планировали
Подскажите, пожалуйста, верная ли у нас последовательность действий?
Если верная, подскажите, пожалуйста, как обойти ошибку нашего этапа 5.
Если нет, подскажите, пожалуйста, алгоритм решения.
Спасибо
Добрый день!
Да, при сторно регистров и последующем Принятии к учету программа как будто не видит, что регистры сторнированы((
И поэтому выдает такую ошибку.
Вариант — создать новое ОС ( Оборудование) и Принять его к учету.
Т.е. Шаг 1 и 2 оставляете.
На Шаге 3 заводите новую карточку Оборудование, а не изменяете МОС на Оборудование.
Шаг 4 оставляете. Выбираете уже новое оборудование.
Шаг 5 — принимаете к учету новое оборудование. Только регистры НДС удаляете.
Попробуйте так, пожалуйста.
Напишите о результате.
Оксана, спасибо! Всё получилось. Единственное, уточните, пожалуйста, для чего нужно удалить регистры НДС из шага 5? из-за того, что мы решили не править распределение НДС 1 квартала?
Да, только из-за этого. Так как по регистрам у вас уже все прошло.
НДС приняли к учету?
Что Вы имеете в виду под принятием НДС к учету? Регистры НДС мы не правили. В 4 квартале НДС мы отразили только в части проводок:
1) Дт 19.03. Распределяется Кт 60.01 — сторно из шага 1
2) Дт 19.03. Распределяется Кт 60.01 — правильная операция из шага 4
Регистры НДС в обеих операциях очищены от записей. Верно?
Имела ввиду, что при покупке МОСа — НДС принимаем к вычету и отражаем в Книге покупок. НДС можем принять в течение трех лет и частями.
По ОС так же можем в течение трех лет, но в полной сумме. Не можем суммы принятия НДС к вычету дробить.
Поэтому уточнила, прнят ли НДС сразу в полной сумме.
То есть у вас ошибка была только в части отражения объекта как оборудования. НДС был отражен корректно, по нему изменений нет, поэтому регистры убираем в Шаге 1 и 4.
На всякий случай выполните Экспресс-проверку, там не должно быть ошибок по этим операциям.
Оксана, да, НДС взяли к вычету сразу в той части, которая не была включена в расходы (у нас раздельный учет НДС).
Спасибо за помощь