Корректировка поступления в сторону уменьшения при раздельном учете НДС

Вопрос задал Ольга С. (Москва)

Ответственный за ответ: (★8.94/10)

Здравствуйте!
Поставщик прислал в июле 2019 счет-фактуру за май 2019 с исправлением в сторону уменьшения на 1029 рублей. Пыталась сделать по статье https://buhexpert8.ru/obuchenie-1s/1s-buhgalteriya-8-3/korrektirovka-postupleniya-v-1s-8-3.html но у меня нет галочки Восстановить НДС в книге продаж. Полагаю это связано с тем, что мы ведем раздельный учет НДС. Подскажите пожалуйста как провести исправление в нашей ситуации?

Все комментарии (3)

  2. К сожалению это обсуждение мне не помогло.
    Нам поставщик оказал услуги в мае на 62 889,42 с НДС, в июле прислал счет-фактуру за май Исправление № 1. Стоимость 61860,42. Я сделала на основании майского поступления Корректировку с видом «Исправление в первичных документах» отражать: во всех разделах учета, зачет аванса: автоматически. Галочки восстановить НДС в книге продаж у меня нет. При проведении корректировки формируются проводки:
    Дт60.02 Кт60.01 — выделение аванса поставщику на сумму корректировки 1029,00
    Дт68.02 Кт19.04 — сторнирование вычета НДС 10 481,57
    Дт19.04 Кт60.01 — 171,50 НДС
    Дт26 Кт60.01 — 857,50 услуги
    В прошлом квартале НДС с этих услуг не распределялся, так как было соблюдено правило 5%
    В Книгу продаж старая счет-фактура не попадает. Так должно быть, или я что-то делаю неправильно.

  3. В книгу продаж корректировка не попадает, потому что Вы выбрали вид операции «Исправление в первичных документах». Если выбирать «Корректировка по согласованию сторон», тогда запись на сумму уменьшения отразится в книге продаж.
    А Вашем случае программа делает сторнировочную запись в доп листе за 2 квартал. Потом когда будут выполнены все регламентные операции по НДС за 3 квартал, уже исправленная сумма попадет в книгу продаж 3-го квартала.

Комментарии закрыты.