ИСПРАВЛЕНИЕ НДС ПРОШЛЫХ ПЕРИОДОВ

Вопрос задал Карина *.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.77/10)

ПО РЕЗУЛЬТАТАМ КАМЕРАЛЬНОЙ ПРОВЕРКИ ПО НДСНАЛОГОВИКИ СОЧЛИ НЕПРАВОМЕРНО ПРИНЯТЫМ К ВЫЧЕТУ НДС ПО СЧФ НА ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ, Т.К. КОНТРАГЕНТ ПО МНЕНИЮ ИФНС НЕ ДОБРОСОВЕСТНЫЙ И Т.Д, НАМ БЫЛО НАСТОЯТЕЛЬНО РЕКОМЕНДОВАНО, УБРАТЬ НДС И ПОДАТЬ УТОЧНЕННУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ ЗА 3 КВ.2022 . СООТВЕТСТВЕННО ПРИДЕТСЯ ИСПРАВЛЯТЬ И ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НП. КАК ЭТО КОРРЕКТНО ПРОВЕСТИ В ПРОГРАММЕ 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.22)

Обсуждение (5)

  1. Добрый день!

    Уточните, в требовании указано убрать вычет НДС + убрать расходы по прибыли за этот же период по проблемному контрагенту. Или только вычет НДС?

  2. В ПЕРИОДЕ ПРИБЫЛЬ, ИЗ РАСХОДОВ ТОЖЕ УБРАТЬ, ПРОБЛЕМНЫЙ КОНТРАГЕНТ

  3. Спасибо за уточнение.

    Вам необходимо аннулировать документы недобросовестного Поставщика и подать уточненные декларации.

    По НДС уточненную декларацию подаете за период, когда был учтен документ Поступления.

    Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С

    По прибыли, так как налоговая база была занижена, ошибка исправляется в периоде возникновения и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
    Уточенную декларацию по налогу на прибыли нужно формировать вручную.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Уточненная декларация по налогу на прибыль

    Пример здесь Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С

    По налогам нужно доплатить пени, налог и отразить это на ЕНС.

    Операции по ЕНС в 1С
    .

  4. У МЕНЯ ВСЕ ПРОИЗОШЛО ПОСЛЕ ПОДПИСАНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ СЕЙЧАС МАЙ 2023, А ОШИБКА В 3 КВ. 2022 ГОДА, МНЕ НЕ ОЧЕНЬ ПОНЯТНО. Я У ВАС ЧИТАЛА МАТЕРИАЛ ИСПРАВЛЕНИЕ ПО НДС
    — ДОКУМЕНТ ОТРАЖЕНИЕ НДС К ВЫЧЕТУ ДОКУМЕНТ РАСЧЕТОВ ВЫБИРАЕМ НЕОБХОДИМЫЙ, СТАВИМ ГАЛОЧКИ И ДАТУ ЗАПИСИ ДОП. ЛИСТА, СУММЫ С МИНУСАМИ
    -ФОРМИРУЕТСЯ ЗАПИСЬ ДОП. ЛИСТА И В КНИГЕ ПОКУПОК
    — ФОРМИРУЕМ ДЕКЛАРАЦИ. УТОЧНЕННУЮ
    -СОЗДАЕТ ДОКУМЕНТ СПИСАНИЯ НДС НА СЧЕТ 91/2 ПРОЧИЕ КОСВЕННЫЕ РАСХОДЫ , НЕ УЧИТЫВАЕМЫЕ
    ВСЕ ЭТИ ДОКУМЕНТЫ ТЕКУЩЕЙ ДАТОЙ.

  5. По НДС посмотрите вот этот материал.

    Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С

    Аннулирование поступления оформляете документом Операции введенные вручную, вид операции Сторно.
    Выбираете документ Поступления.

    Если НДС принимался к вычету документом Формирование записей книги покупок, то дополнительно введите сторно этого документа. И уже данные изменения внесите в нем.

    В документе Сторно, закладка НДС покупки устанавливаете Запись доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 3кв 2022.

    Формируете уточненную декларацию по НДС текущим периодом.
    Корректировка номер — 1.
    Заполнить.
    Изменения по НДС отразятся в Приложение № 1 Книги покупок( Доп.лист), сумма аннулированного счет-фактры с минусом.

    1

Комментарии закрыты