Исправление ошибки прошлого года в 1С

Вопрос задал Юлия М.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.135.16) Поставщик топлива выдал к счет-фактуре декабря 2022 исправление в январе 2023 года. (уменьшена только стоимость топлива). Как правильно сделать в программе, не затрагивая 2022 год?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    По налогу на прибыль нужно будет сдать корректировочную декларацию, заполненную вручную.

    Корректировку налоговой базы нужно делать в том периоде, в котором вы ранее учли в расходах стоимость приобретенных товаров (работ, услуг) (п. 1 ст. 54, ст. ст. 272, 318 — 320 НК РФ, Письма Минфина от 16.04.2019 № 03-03-06/1/26985, от 12.07.2017 № 03-03-06/1/44103, от 14.02.2017 № 03-07-09/8251).

    По НДС, корректировка стоимости по согласованию сторон (не из-за вашей ошибка), при уменьшении стоимости поставки в книге продаж отразите корректировочный счет-фактуру от продавца с кодом 18 (п. 14 Правил ведения книги продаж от 26.12.2011 № 1137, п. 10 ст. 172 НК РФ).

    Алгоритм отражения в программе, смотрите в материале:

    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С .

  2. Добрый день! Благодарю за ответ, все получилось

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🙂

Комментарии закрыты.