Добрый день! Была обнаружена ошибка: в реализации занижена сумма услуги. Сделала исправление только по НДС, выставив исправленный счет-фактуру и заполнив доплист к книге продаж. Как же быть с прибылью? Корректировать надо прошлый период, который уже закрыт.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Светлана.
Уточните, в каком периоде была занижена реализация. Посмотрите материал по теме:
Заполнение декларации по налогу на прибыль при корректировке услуг в текущем году
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах
Корректировка реализации прошлых лет
Занижена сумма выручки прошлого года. Исправление ошибки до подписания отчетности
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция пункт Корректировка реализации в сторону увеличения за прошлый период в 1С
надо исправить 3 квартал 2020
По вашим рекомендациям я могу исправить бухгалтерский учет в момент обнаружения ошибки. Как быть с налоговым учетом? Декларацию сдать с учетом исправления за 3 квартал. В самих проводках отсылку на закрытый период не сделать. Программа выдает ошибку. Если нет такой возможности, то придется открывать период.
Что бы сформировать уточненную декларацию по прибыли за 3 кв. 2020 г автоматически придется открывать закрытый период. Подробнее смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации в материале идет речь про завышенные расходы, у вас действия будут аналогичными. Только необходимо оформить документ Корректировка реализации.
Либо внести исправление в НУ текущей датой, а уточненную декларацию за 3 кв. 2020 г. оформить вручную.
СПАСИБО!
Рада была помочь.