Корректировка реализации в сторону увеличения за прошлый период в НУ

Вопрос задал Светлана Б.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Была обнаружена ошибка: в реализации занижена сумма услуги. Сделала исправление только по НДС, выставив исправленный счет-фактуру и заполнив доплист к книге продаж. Как же быть с прибылью? Корректировать надо прошлый период, который уже закрыт.

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте, Светлана.
    Уточните, в каком периоде была занижена реализация. Посмотрите материал по теме:
    Заполнение декларации по налогу на прибыль при корректировке услуг в текущем году
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах
    Корректировка реализации прошлых лет
    Занижена сумма выручки прошлого года. Исправление ошибки до подписания отчетности
    Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция пункт Корректировка реализации в сторону увеличения за прошлый период в 1С

  2. надо исправить 3 квартал 2020

  3. По вашим рекомендациям я могу исправить бухгалтерский учет в момент обнаружения ошибки. Как быть с налоговым учетом? Декларацию сдать с учетом исправления за 3 квартал. В самих проводках отсылку на закрытый период не сделать. Программа выдает ошибку. Если нет такой возможности, то придется открывать период.

  4. Что бы сформировать уточненную декларацию по прибыли за 3 кв. 2020 г автоматически придется открывать закрытый период. Подробнее смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации в материале идет речь про завышенные расходы, у вас действия будут аналогичными. Только необходимо оформить документ Корректировка реализации.
    Либо внести исправление в НУ текущей датой, а уточненную декларацию за 3 кв. 2020 г. оформить вручную.

  6. Рада была помочь.

Комментарии закрыты.