Здравствуйте! Воспользовалась возможностью и поставила галочку в настройке налогов, чтобы ндс исключался из дохода при зачете аванса прошлого года, когда мы не были плательщиками ндс. Скажите, есть ли какие-то изменения по этому вопросу? И чем нам это грозит? Я таким образом уменьшила сумму дохода этого года. Может ли налоговая в таком случае возмутиться и потребовать, например, пересдать отчетность по усн за прошлый год?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исключение ндс из дохода при зачете аванса прошлого года
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы с НДС, учет НДС по возвратам товаров от покупателя после перехода с ОСНО на УСН в 1С Добрый день. ООО занимается оптовой торговлей запчастей. Были на ОСНО всё время существования. С 2025 года перешли на УСН (доходы…
- Различается отражение корректировки реализации за прошлый период в регламентированных отчетах в БУ и НУ Добрый день! Просьба дать разъяснения по вопросу. В 2023 году в учете организации была корректировка реализации (уменьшение реализации) по актам…
- Нужно ли подавать уточненную декларацию по прибыли, если корректировка реализации после перехода с ОСН на УСН в 1С Добрый день. ООО занимается оптовой торговлей,была на ОСНО все время существования. С 2025 года перешли на УСН (доходы минус расходы)…
- Исключение НДС из прочих доходов и расходов ВОПРОС: Корректировка реализации прошлых лет отражается через 91 счет. В частности, при увеличении стоимости реализации прошлых лет проводки: Дт 62…
Статьи по этой теме
- Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С Узнайте о секретах заполнения типового документа Корректировка реализации вида операции Исправление в первичных документах . Данная статья поможет понять, каким…
- Как считать лимит доходов при совмещении ПСН с УСН или ОСНО для права на патент и освобождение от НДС? Как считать доходы при совмещении ПСН с УСН и ПСН с ОСНО в целях получения патента и исчисления НДС? Это…
- Как считать НДС упрощенцу по услугам общепита с 2025 года? Предприятие общепита, применяем УСН. Надо ли начислять НДС с 2025 в зависимости от дохода — до 60 млн руб., 60-250…
- Как заполнить уточненку по НДС, чтобы в нее попал НДС, зависший на 19.03? Как заполнить уточненную декларацию по НДС, чтобы в нее попал входящий НДС, который сразу не приняли к вычету и оставили…
Здравствуйте!
Эта настройка для такого случая
Были на УСН Без НДС, получили аванс
С 2026 перешли на УСН с НДС, прошла реализация под аванс
При этом цену покупателю не повышали
В таком случае можно доход УСН 2026 уменьшить на сумму НДС
Ранее это было на уровне рекомендаций
Сейчас закреплено в НК РФ
Поэтому такое действие разрешено законодательством
Пригодится
Закон о смягчении налоговой реформы 2026 одобрен: обзор поправок
Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2026 году, если аванс был в 2025 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С?
Здравствуйте, Мария! Да, это именно наша ситуация. Благодарю за ссылки на материалы, все понятно. Рада, что обратилась за помощью, а не искала сама, так как времени мало было. Спасибо!
Отлично, что с вопросом разобрались! 👍
На заметку. Такая настройка была нужна в переходный период, когда было 2 варианта
Сейчас приняли правки в НК РФ — реализация уменьшается на НДС
Поэтому, возможно, настройку уберут и такое правило будет работать по умолчанию