Добрый день. ИП на УСН доходы 6%. Выдали процентный заем ООО «Ромашка». Поступили денежные средства от ООО «Василек» с указанием в назначении платежа, что осуществлена оплата процентов и частичное погашение основной суммы долга по договору между нами и ООО «Ромашка». Каким образом отразить данные взаиморасчеты в 1С, чтобы корректно заполнилась КУДиР?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » ИП УСН доходы. Возврат по выданному займу от третьего лица в КУДиР в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как принять вычет НДС с аванса покупателя, оплаченного третьим лицом в 1С Здравствуйте. ООО «Ромашка» оплачивает ООО «Лютик» за ООО «Георгин», в следствии чего у ООО «Георгин» перед ООО «Ромашка» возникает задолженность,…
- Как отразить документ на покупку от маркетплейса Яндекс, если в графе продавец указан другой поставщик в 1С Добрый день! Оплатили в ООО Яндекс счет за стол. Д 60.02 ООО Яндекс К51 получили сф и торг-12 на покупку…
- Списание НДС, дважды начисленного по авансам полученным в 1С Добрый день. ООО на ОСНО оказывает покупателям услуги на условиях 100% предоплаты. В июле 2024 г. обнаружили ошибку — задвоился…
- Как отразить операцию по переносу средств, числящихся на лицевом счете Мегафон, если сотрудник был переведен в другую организацию с этим лицевым счетом в 1С Добрый день. Вопрос: на лицевом счете сотрудника в ООО «Ромашка» за услуги связи «МегаФон» числится переплата, данный сотрудник был переведен…
Статьи по этой теме
- Как сдавать перссведения, если есть «обособки»? У организации есть обособленные подразделения (ОП). Как подавать по ним персонифицированные сведения о физических лицах: отдельно по каждому ОП или…
- Что делать, если покупатель ошибся и выделили НДС в платежном поручении поставщику на УСН? Покупатель в платежном поручении ошибочно выделил НДС. Поставщик на УСН. Нужно ли просить у покупателя письмо с поправкой? Налогоплательщики на…
- Как ответить на требование ИФНС о предоставлении реестров для подтверждения ставки НДС 0% при экспорте товаров в ЕАЭС? Сдали декларацию по НДС с разделом 4, код операции 1011427 (реализация сырьевых товаров на территорию стран ЕАЭС). Налоговая требует предоставить…
- По какой ставке правопреемнику исчислять налог на прибыль при выплате дивидендов по реорганизованной компании? Учредитель (юр. лицо) владеет 100% в УК организации более 5 лет. Организация реорганизована в форме присоединения. По какой ставке правопреемнику…
Добрый день!
Возмещение суммы от Василек отражаете документом Поступление на расчетный счет вид операции Прочие расчеты с контрагентами.
В документе сумму поступления разбивается на два.
Сумма по основному долгу не Принимается, сумма процентов — учитывается в доходах УСН.
Далее оформляете документ Корректировка долга, вид операции Прочие корректировки.
Дебитор — Ромашка.
Кредитор — Василек.
Заполнить. Проверьте, чтобы все субконто были заполнены. Счет учета — 76.09
Сформируется проводка: Д 76.09 Василек К 76.09 Ромашка — сумма процентов.
Сформируйте ОСВ по счету 76.09, проверьте расчеты.
Затем оформляете документ Операции, введенные вручную: Д 58.03 Василек К 58.03 Ромашка.
Аналитику по субконто максимально заполняете.
Сформируйте ОСВ по счету 58.03, проверьте расчеты. Долг за Ромашкой должен уменьшиться.
Закрываете период, формируете КУДиР.
В КУДиР должны отразится только проценты по кредиту.
Дополнительно по теме
Процентный заем, выданный организацией на УСН в 1С
.
Добрый день. Спасибо большое за Ваши комментарии. В предложенном Вами варианте мне не очень нравится, что в КУДиР попадает запись «Прочее» от ООО «Василёк» хотя это было поступление процентов от ООО «Ромашка». Может быть использовать следующий вариант: сделать поступление от ООО Василек с видом «Прочие расчеты с контрагентами» (не принимаемые для УСН), затем сделать корректировку долга, а суммы в КУДиР отразить с помощью «Записи книги доходов и расходов «УСН»? Или есть еще какой-то вариант, чтобы в КУДиР попала запись, что это именно поступление процентов от ООО «Ромашка»
Как вариант можете отразить через документ Запись книги доходов и расходов УСН. Тогда в КУДиР отразится поступление от Ромашки.
Между вами, Ромашкой и Васильком, есть какое то соглашение/договор, в котором говорится, что Василек гасит долг за Ромашку?
Добрый день. Да, есть.
Спасибо за уточнение.
Не удалось найти законодательную базу по вопросу, но считаю, что раз между вами есть соглашение/договор, что долг гасит Василек, то в КУДиР поступление должно быть от Василек.
Если есть сомнения, лучше проконсультироваться с аудитором, чтобы не допустить ошибок в учете.
Да, Вы правы, надо будет уточнить))) Спасибо большое.