Добрый день. ИП на УСН доходы 6%. Выдали процентный заем ООО «Ромашка». Поступили денежные средства от ООО «Василек» с указанием в назначении платежа, что осуществлена оплата процентов и частичное погашение основной суммы долга по договору между нами и ООО «Ромашка». Каким образом отразить данные взаиморасчеты в 1С, чтобы корректно заполнилась КУДиР?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Возмещение суммы от Василек отражаете документом Поступление на расчетный счет вид операции Прочие расчеты с контрагентами.
В документе сумму поступления разбивается на два.
Сумма по основному долгу не Принимается, сумма процентов — учитывается в доходах УСН.
Далее оформляете документ Корректировка долга, вид операции Прочие корректировки.
Дебитор — Ромашка.
Кредитор — Василек.
Заполнить. Проверьте, чтобы все субконто были заполнены. Счет учета — 76.09
Сформируется проводка: Д 76.09 Василек К 76.09 Ромашка — сумма процентов.
Сформируйте ОСВ по счету 76.09, проверьте расчеты.
Затем оформляете документ Операции, введенные вручную: Д 58.03 Василек К 58.03 Ромашка.
Аналитику по субконто максимально заполняете.
Сформируйте ОСВ по счету 58.03, проверьте расчеты. Долг за Ромашкой должен уменьшиться.
Закрываете период, формируете КУДиР.
В КУДиР должны отразится только проценты по кредиту.
Дополнительно по теме
Процентный заем, выданный организацией на УСН в 1С
.
Добрый день. Спасибо большое за Ваши комментарии. В предложенном Вами варианте мне не очень нравится, что в КУДиР попадает запись «Прочее» от ООО «Василёк» хотя это было поступление процентов от ООО «Ромашка». Может быть использовать следующий вариант: сделать поступление от ООО Василек с видом «Прочие расчеты с контрагентами» (не принимаемые для УСН), затем сделать корректировку долга, а суммы в КУДиР отразить с помощью «Записи книги доходов и расходов «УСН»? Или есть еще какой-то вариант, чтобы в КУДиР попала запись, что это именно поступление процентов от ООО «Ромашка»
Как вариант можете отразить через документ Запись книги доходов и расходов УСН. Тогда в КУДиР отразится поступление от Ромашки.
Между вами, Ромашкой и Васильком, есть какое то соглашение/договор, в котором говорится, что Василек гасит долг за Ромашку?
Добрый день. Да, есть.
Спасибо за уточнение.
Не удалось найти законодательную базу по вопросу, но считаю, что раз между вами есть соглашение/договор, что долг гасит Василек, то в КУДиР поступление должно быть от Василек.
Если есть сомнения, лучше проконсультироваться с аудитором, чтобы не допустить ошибок в учете.
Да, Вы правы, надо будет уточнить))) Спасибо большое.