Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как в программе правильно отразить уменьшение налога УСН 6% на страховые взносы в размере 1% с доходов свыше 300 тыс.руб. в 2023г. . Перечислили страховые взносы (1%) платежным поручением со статусом 02 (указали КБК взносов, не на ЕНС) в 2023г.. Сформировали Заявление о зачете в счет предстоящей обязанности (скрин прилагаю). Так же сделали со взносами в фиксированном размере. Если на фиксированные взносы программа уменьшает УСН, то на 1% -нет. Что нужно сделать, чтобы программа увидела и уменьшила налог на все перечисленные страховые взносы как в фиксированном размере так и 1% с доходов свыше 300 тыс.руб.?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, данное Заявление о зачете переплаты от 28.09.2023 в ИФНС отправлено или нет?
Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.
Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
Предварительно сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.
Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.
Что касается автоматизации и самого процесса.
Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
Уменьшение идет в текущем 2023 году.
Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.
Теория дополнительно
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
Статья по теме
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
И обсудили здесь
Расчет налога при УСН за 9 месяцев 2023 в 1С
Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть.
То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru
В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма.
Добрый вечер! Ни заявление о зачете переплаты, ни уведомления в ИФНС мы не отправляли. Все 9 мес. 2023г. только платежки со статусом 02 отправляли. Сделала закрытие месяца с января 2023г. Вроде получилось. Скрин прилагаю. Сумма авансовых платежей перечисленная верная, сумма взносов 1% с дохода свыше 300 тыс. руб. верная. Меня только смущает, что программа сразу всю сумму за год страховых взносов предлагает учесть в 3 квартале -45842 руб. Верно? А как же тогда в декларацию за год тоже будем указывать всю сумму страховых взносов (45842) к уменьшению в периоде за 9 мес. ? В нашем случае надо ли в налоговую что-то отправлять.? Страховые взносы за 3 квартал перечислили и взносы в размере 1%. Все платежными поручениями.
Если не отправляли Заявление о зачете то, что имели в виду на скрине? Это для каких целей документ.
Он в 3 кв в любом случае не требуется.
И страховые с дохода по математике не сходятся.
Что там еще по ссылке расшифруйте, пожалуйста.
Скрины прилагаю. Видите их только вы.
Если сумма СВ с дохода верная. То да, визуально все ок.
45842 мы учитываем сейчас полностью, если ИП работает с начала 2023.
Автозаполнения декларации пока нет. Текущий бланк и правила его заполнения не стыкуются с изменениями, которые внес 389-ФЗ. Пока рано про декларацию говорить.
В налоговую получается у вас уходят только платежки со статусом 02. Т.к. они выполняют роль уведомлений, то должны отправлять их не позднее 25-го числа.
Алгоритм остается, как и был в 1кв и во 2 кв.
Добрый день! Взносы с доходов в программе верно посчитаны 9237,40= 9037,40 +200 руб- это взносы с доходов свыше 1% за 2022г. перечисленные в 2023г. Тогда мне сейчас отправить платежное поручение со статусом 02 на сумму 7187, верно? А заявление о зачете в счет предстоящей обязанности со статусом «сдано» сделала по аналогии как во втором квартале, чтобы учесть перечисленные взносы в счет уменьшения УСН за 3 кв.2023. Это я делала еще до перезакрытия месяцев с января 2023г. Его оставить или удалить?
По взносам 1% поняла. Спасибо за уточнение. Тогда в этой части все сходится.
ПП со статусом 02 на 7187 — все абсолютно верно понимаете.
Заявление о зачете в счет предстоящей обязанности за 3 кв 2023 не требуется. Его удалить.
Сделайте это сначала в копии базы, пожалуйста. Проверьте, что после перезакрытия 3 кв результат тот же.
Как сделать копию базы 1С 8.3
.
Спасибо большое за помощь!!! Попробую удалить заявление в копии базы. Надеюсь все получится.
Удалила заявление в копии базы. Все осталось также. Сумма налога не изменилась. Еще раз огромное спасибо за помощь и разъяснения!!!
Ольга, прекрасные новости! Большое спасибо, что поделились результатом 🌷🌷🌷
Ждем вас с новыми вопросами.
Пригодится
Как при УСН «доходы» и ПСН учесть взносы ИП за 2022 год, уплаченные в 2023, в 1С?
Как при УСН «доходы» учесть взносы ИП за 2022 год, уплаченные в 2023, в 1С?
С 2024 так
Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
Уменьшение УСН «доходы» на страховые взносы за работников с 2024 года в 1С
Можно ли учесть в расходах при УСН в 2024 году досрочно уплаченные страховые взносы в 1С?