Войти в кабинетЗдравствуйте!
ИП ОСНО.
В октябре 2023 начислили транспортный налог физического лица за 2022 Операцией, введенной вручную.
Проводка Дт 91.02 Кт 68.07.
Оплачен налог на ЕНС 01.12.2023.
В результате в 1С сумма переносится на ЕНС в рег. операции Начисление налогов на ЕНС по сроку уплаты 29.01.2024.
Проводка Дт 68.07 Кт 68.90.
Но ведь это неправильно.
А также сумма не попадает в расходы ИП — транспортного налога нет в КУДиР ИП.
Как в 1С отразить имущественные налоги ИП, чтобы они попали в расходы?
Приложение TrNalog-IP-OSNO.pdf
Здравствуйте!
Если речь про налог за 2022, то его начисления не должно быть в 2023.
Оно должно быть 31.12.2022.
Если открыть 2022 возможности нет, начисление (Д91.02 К 68.07) отразите 30.09.2023 и перезакройте месяцы.
Надо отразить начисление налога до 4 квартала т.к. начисление в этом квартале воспринимается 1С, как начисление текущего года. Т.е. 2023 и поэтому есть перенос на ЕНС с датой 29.01.2024.
Далее по алгоритму в 1С.
По всем имущественным налогам ИП нужно начисление через Операция, введенная вручную т.е
Д 26, 91.02 К 68.транспорт, 68.земля, 68.имущество
Далее суммы переносим на ЕНС через Операцию по ЕНС
Д 68.транспорт, 68.земля, 68.имущество К 68.90
И уплата на ЕНС через Списание с р/с — Уплата налога
Д 68.90 К 51
Уведомление на имущественные налоги физ лица ИП не сдает.
Нам налоговая присылает сумму налога, мы платим — от нас ей уведомления не требуются, потому что сумму налога ИФНС уже сама знает.
Давайте на примере разберем, транспортный налог за 2022 ИП ОСНО, по автомобилю, который используется в бизнесе. Информация от ИФНС получена в сентябре 2023. Оплата прошла 01.12.2023.
30.09 Операция, введенная вручную Д 91.02 К 68.07, начисление налога согласно извещения ИФНС.
30.09 Операция по ЕНС:Налоги (начисление) Д 68.07 К 68.90, учет суммы на ЕНС.
01.12 Списание с р/с — Уплата налога Д 68.90 К 51, пополнение ЕНС на сумму транспортного налога.
01.12 Запись книги доходов и расходов ИП, таблица 6-2, запись в регистр ИП Прочие расходы, налоговый учет ИП.
Налог начисляется вручную, поэтому нет движений по регистру ИП Прочие расходы.
Значит делаем Запись в КУДиР ОСНО.
Когда делайте запись в КУДиР обратите внимание на аналитику.
В записи в КУДиР должен быть заполнен документ оплаты.
И расчетный документ — это не документ оплаты.
Когда все сделали — проверяем в КУДиР Таблица №6-2 (Прочие расходы).
Подробнее во вложении.
Предлагаю отразить так.
Получилось, спасибо!