УСН доходы ИП-Глава КФХ уменьшение УСН на начисленные страховые взносы в 1С

Вопрос задал Елена М. (Белореченск)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.84/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, верное решение в программе. УСН-доходы. ИП- Глава КФХ. Не знаю как отключить в программе начисление взносов с «сверхдоходов». Делала это вручную — исправляла в регламентной операции, просто стирала. Сейчас, несмотря на то, что в ОСВ я этой суммы не вижу, при формировании УСН за 2024 год пишет, что есть остаток за прошлый год.
И страховые взносы, признанные по сроку, не в полном размере. Как учесть начисленные? Пока сделала уведомление с суммой, рассчитанной вручную, но надо же как-то выправлять…

Все комментарии (27)

  1. Здравствуйте!

    Прикрепите, пожалуйста, скрин о программе.

    1
  2. Добрый день! Еще какие-то скрины нужны?

  3. По поводу 1% с доходов свыше 300 тыс., в 1С Бухгалтерия вы не сможете отключить начисление, т.к. в программе это не предусмотрено.
    Есть программа предназначенная для учёта операций по вашей деятельности, там, думаю предусмотрены такие возможности 1С:Бухгалтерия крестьянско-фермерского хозяйства. Базовая версия

    По поводу признания страховых взносов, посмотрите, пожалуйста наш материал, возможно, что то упускаете Учет уплаты по НДФЛ и страховым взносам при УСН в 1С

    Если всё в соответствии с материалом, попробуйте следующие действия:
    Очистка кэш Очистка кэш 1С 8.3
    Проведите тестирование и исправление базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
    Предварительно создайте копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
    Напишите, пожалуйста, о результате.

  4. Документ «Сведения об уплате налогов на ЕНС» учитывает именно уплаченные суммы. А как же насчет того, что ИП могут учитывать в уменьшение УСН начисленные по сроку, но еще не уплаченные взносы?

  5. Добрый день! У меня все-таки что-то некорректно работает. Документ «Сведения об уплате налогов на ЕНС» отражается только с 15 марта 2024 г., а оплата была 18.01.2024; 19.02.2024. Очистить КЭШ или протестировать у меня нет возможности, так как база серверная, написала в поддержку обслуживающей организации.

  6. Поделитесь, пожалуйста 🙏, что ответит поддержка.

  7. Добрый день! Все еще ждем, пока закончатся технические работы в личном кабинете…

  8. Будем ждать вместе🙂

  9. Дополнительно по теме.
    Сейчас тех работы на стороне ФНС. Имеет смысл загрузку повторить после 15.07.2024.
    При этом чтобы был актуальный релиз и все патчи, которые касаются ЛК ЕНС.
    Плюс учесть следующее
    Что делать, если не обновляются данные при интеграции в Личном кабинете ЕНС в 1С?
    В вашем случае имеет смысл все обнулить и загрузить еще раз.
    Предварительно пометить на удаление и удалить все Сведения об уплате налогов.
    Пред такими маневрами сохранить копию базы.

  10. Добрый день! Пока обновляется личный кабинет, проверяла всячески суммы, искала логику. Появились дополнительные вопросы: за 2023 г. при заполнении «Книги доходов и расходов», раздела 4 «Уменьшение налога» — ошибочно включена сумма страховых взносов за декабрь 2023 г., срок уплаты которых 29 января 2024 г. Она же заполняется автоматически, где это можно увидеть и исправить? Если брать Справку-расчет расходов, уменьшающих налог УСН поквартально, то этой суммы нет. Подскажите, пожалуйста, как исправить? Только вручную в печатной форме? Как сформировать уточненную декларацию по УСН, чтобы попадала правильная сумма?

  11. Здесь, так понимаю, речь идёт о страховых взносах за сотрудников.

    Изначально вопрос задавался по теме взносов с дохода свыше 300 тыс. и страховые взносы, признанные по сроку, не в полном размере.
    Нужно смотреть, какая дата уплаты стоит в закрытии месяца в регламентной операции «Начисление налогово» на ЕНС в декабре, а также когда по факту оплатили.

    По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

  12. Добрый день! Да, я понимаю. Может, немного неправильно сформулировала вопрос вначале, извините, пожалуйста. Страховые взносы, признанные по сроку, имела в виду за сотрудников. Со взносами «за себя» как раз проблем совсем нет. В закрытии месяца стоит дата уплаты 29.01.2024 г. Реально ЕНС всё время в плюсе с запасом.

  13. Вы не указали, когда оплатили по факту взносы, если в декабре, была зарегистрирована ошибка:

    Страховые взносы за сотрудников, уплаченные досрочно в декабре, попадают в уменьшение налога при УСН

    Код ошибки: 70074665
    Код(ы) обращения: HL-771565
    Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 17.01.2024
    Исправлена: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0», версия 3.0.148.41

    Описание:
    При досрочной уплате страховых взносов за сотрудников (за декабрь) в декабре 2023, сумма страховых взносов попадает в уменьшение налога при УСН за 2023 год дважды.

    Полагаю, релиз у вас актуальный (3.0.156). Попробуйте в копии базы перепровести закрытие декабря, проверьте и напишите, пожалуйста, результат.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

  14. Перепровела полностью 2023 год, к сожалению, ничего не изменилось.

  15. Появилось мысль, что создали операцию по ЕНС с видом Налоги (уплата) (раздел Операции – Операции по счету за 2023 год) на сумму взносов.
    Такой вариант рассмотрен в материале Как при УСН учесть страховые взносы, уплаченные досрочно в декабре 2023, в 1С? пункт УСН Доходы, вариант 1.

  16. Нет, таких операций не было.

  17. Странно, если не формировали операции по ЕНС в декабре, тогда налог не должен был уменьшиться.
    Давайте посмотрим отчёты Расчёты по ЕНС и Расчеты по налогам на ЕНС за 2023 год, прикрепите, пожалуйста, скрины.
    Как сформировать, смотрите в материале:
    Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

  18. Прикрепите, пожалуйста, скрин операции по единому налоговому счёту №13 от 31.12.2023 г.

  19. Похоже на ошибку программы, т. к. операция от 31.12 подтягивает уплату взносов от 17.11.2023 № 26.
    Могу предложить скорректировать показатели в регламентной операции и заполнить декларацию вручную.

  20. Добрый день! Спасибо большое за помощь! Скорректировала налог в регламентной операции, подала уточненку за 2023 г. Возвращаюсь к 2024 году и опять проблемы. Не включает в уменьшение страховые взносы за январь месяц (подлежащие уплате 28.02.2024 г.). Ни в первый кв., ни в полугодие… Причем все последующие (февраль, март, апрель, май) — нормально. Не подскажете, может, тоже регистрировалась такая ошибка?

  21. Вся проблема в отсутствии документа Сведения об уплате налогов, именно он формирует запись по уменьшению УСН на суммы начисленных и уплаченных страховых взносов.
    Подробнее:
    Уменьшение УСН «доходы» на страховые взносы за работников с 2024 года в 1С

  22. По личному кабинету я все сначала удалила, потом перегрузила все заново. Не с первого раза, но загрузилось. Но работает по-прежнему криво. Документ «Сведения об уплате налогов» загрузился. Мне стало немного понятно, что из-за сдачи уточненной декларации по УСН за 2023 г. «к доплате» не все оплаты прошли так, как было первоначально. Но… Как может учитываться февраль, март, апрель, май и не учитываться январь — непонятно. В настоящий момент меня спасло то, что 50% налога меньше, чем уплаченные взносы. Пока оставила все как есть. Спасибо Вам большое за участие!

  23. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
  24. Будем надеяться, что со временем все выровняется. Еще раз спасибо!

Комментарии закрыты.