ИП в 2022 году уплатили больше ПФР 1% чем положено на 150 т.р., сумма не уменьшила УСНО.
В 2023г. за полугодие 1% у ИП уже 257т.р, программа ставит зачет ПФР 1% в размере 407 т.р, это верно? Как учесть 1% ПФР с дохода, в 2023г. с учетом переплаты за 2022г., откуда формируется в отчетности по УСН взносы подлежащие уплате с доходов из Уведомлений? Как верно сформировать уведомления в ИФНС с учетом переплаты по взносам 1% в 2022г.
На сайте ИФНС в ЛК сейчас висит переплата 279 т.р. это 257 т.р. 1% и 22 т.р. это часть фиксированных за 2023г. В программе так же. Прикладываю ОСВ по счету 69
В 1С, оказывается переплата в ПФР 1% была в 2021г. и в 2022 оплатили меньше на эту сумму сальдо на конец 2022 года нет. Но при этом эта сумма попадает в расчет УСНО за 9 месяцев.
Помощник перехода на ЕНС формирует проводки Д 68/90 К 68/12 сторно, тем самым образуется Кредитовое сальдо по счету 68/90 но на самом деле задолженности нет по этому я не проводила данную операцию, а документом Операция по ЕНС начислила УСНО за 4 кв. Скрины прилагаю
Не понимаю почему в БУ остаток на 68/12 счете 1312972,5 не идет с расчетом по УСНО к оплате 1492973,50 (2492973,50 -1000000 это мы на той неделе оплатили долг) разница в 180 001 что это за разница, откуда она взялась?
Здравствуйте!
То, что подтягивается закрытая сумма по УСН 2022 года выглядит как техническая ошибка.
Для корректного расчета УСН необходимо обновиться на 3.0.143.67.
Рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
Предварительно сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Если ошибка не уйдет, то написать разработчикам на v8@1c.ru
А пока вручную в Уведомлении указать правильную сумму и в платежном поручении при перечисление на ЕНС
Теория дополнительно
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
Расчет налога при УСН за 9 месяцев 2023 в 1С
я уже изучила всю теорию (мне так кажется) на практике все обновила, все перепровела, и теперь я понять не могу какую сумму УСНО платить, каша в голове, руками посчитать? в Уведомлении по УСНО какую сумму писать доходы * 6% минус 1% ПФР за год 257 т.р., минус фиксированные за год?
По законодательству вы имеете право учесть взносы за 2023 году: как в 2023 году, так и в 2024 — на выбор.
Но в 1С на сегодня заложен алгоритм по учету взносов за 2023 только в 2023, без переноса на 2024, т.е. нет выбора.
Почему программа подтягивает взносы уплаченные в 2022 году, не понятно, либо какой-то сбой в программе, но больше видится как техническая ошибка.
Расчет по УСН вы написали верный: (Доходы за 2023 год * 6%) минус (1% свыше 300т.р.) минус Фиксированные взносы ИП.
Взносы вычитаются независимо оттого оплачены они или нет.
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
.
спасибо большое, поняла, сделаю руками