Добрый день!
Организация на УСН «Доходы минус расходы». В регламентную операцию по закрытию месяца (расчет земельного налога) подтягивается документ «Сведения об уплате налогов» за более раннюю дату, и начисленный земельный налог до его фактической уплаты ложится в расходы УСН (отражается в КУДиР как «Начислены имущественные налоги. Уплаченный ранее земельный налог включен в расходы»). По факту переплаты не было. Каким образом можно внести коррективы текущей датой, чтобы «Сведения об уплате предыдущих налогов» не искажали текущую картину и в дальнейшем расчет налога и его отнесение на расходы было автоматизировано? «Сведения об уплате налогов» создаются автоматически по данным ЛК ЕНС.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Денис!
Уточните, пожалуйста, в течение года платились авансовые платежи по земельному налогу.
Сверьтесь с алгоритмом в материале:
Земельный налог: начисление и учет в расходах при УСН в 1С
Материалы изучили ранее, спасибо. Авансовые платежи оплачивались в течение года по срокам оплаты. В данном случае в закрытом периоде в 1С автоматически загрузились сведения об оплате налога. (в ЛК ЕНС сторнировались операции за прошлые периоды и сумма за год списана повторно в другом периоде) в 1С загрузились Сведения об уплате налога, оплата задвоилась и зачет документа Сведения об уплате налога отстает от реальности. Каким образом можно в текущем периоде выправить ситуацию? В каком регистре вручную внести изменения?
Если верно поняла вас, сейчас сальдо 68.90 отличается от сальдо в ЛК ФНС на сумму задвоенного документа.
Скорректировать сальдо ЕНС можно документом Операции ЕНС
Операции по ЕНС в 1С
Сальдо 68.90 и сальдо ЕНС на текущий момент идентичны. Речь идет о давних закрытых периодах. Важно сейчас внести изменения в регистр, чтобы в закрытии месяца (декабрь 2025г.) к расчету земельного налога не подтягивались некорректные Сведения об уплате налога (от 28.02.2025г.). Земельный налог за 4 квартал 2025г. еще не был оплачен на 31.12.2025г.
В регистре Прочие расчеты сформировалась нераспределенная оплата документом Сведения об уплате налогов в давнем закрытом периоде. Данный документ является и регистратором и расчетным документом в регистре. Каким образом до закрытия месяца декабрь 2025г. обнулить эту нераспределенную оплату в регистре?
Обнулить регистр Прочие расчеты можно в разделе Операции — Операции, введенные вручную.
Создать операцию и по кнопке Ещё добавить регистр Прочие расчеты.
Заполнить его либо показателем с минусом, либо Вид движения — Приход (смотрите вложения).
Галина, благодарю за помощь